餐費補貼管理辦法（通用26篇）

　　在社會發展不斷提速的今天，制度的使用頻率逐漸增多，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。制度到底怎么擬定才合適呢？下面是小編收集整理的餐費補貼管理辦法，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

　　餐費補貼管理辦法 1

　　一、目的：

　　為體現公司福利政策，方便員工生活，鼓勵員工更加積極投身于本職工作，統一公司管理，暫制訂本管理辦法。

　　二、范圍：

　　本辦法適用于公司正式員工，試用期員工臨工不享受餐費補貼。

　　三、條件、標準及發放方式：

　　1、公司為在崗職工提供午餐補貼，每人每天5。，綜合部每月5號前按照考勤情況匯總，由財務部同上月工資一起發放。午餐補貼適用于在公司正常上班的員工，因請假、曠工、出差（當日往返的除外）等不在公司的員工，減扣相應時間內的`補貼金額。

　　2、工程管理部滿足就餐條件，可建立食堂的，公司提供餐補每人10元/天，其中早餐：2元，午餐5元，晚餐：3元。該費用由公司每月按人數向項目部經理一次性撥付，其自行管理、安排項目部全體人員就餐。工程管理部負責人要嚴格執行，安排本部人員健康就餐，杜絕浪費。

　　餐費補貼管理辦法 2

　　1.目的：

　　為體現公司福利政策，方便員工生活，鼓勵員工更加積極投身于本職工作，統一公司管理，暫制訂本管理辦法。

　　2.范圍：

　　本辦法適用于公司全體員工。

　　3.條件、標準及發放方式：

　　3.1公司本部在規定工作日為在崗職工提供午餐補貼每人7元/天，該項費用每月26日將按照考勤情況，由綜合部進行申請及分配。

　　3.2員工當月有加班者，填寫《加班申請單》由相關領導簽字后交由綜合部審核，審核無誤后計發午餐補貼（加班時間需滿足6小時以上）。

　　3.3午餐補貼適用于在公司正常上班的.員工，因事假、調休、婚假、病假、產假、曠工、出差等不在公司的員工，不計發午餐補貼金額。

　　4.餐費補貼的其他規定：

　　4.1考勤負責人要嚴格執行考勤制度，認真按照員工實際出勤情況填報，避免多報或漏報現象出現。公司綜合部負責二次核對考勤，如出現考勤重復，將以綜合部考勤為準。

　　4.2對于弄虛作假，虛報出勤者公司將予以嚴肅處理。

　　5.附則

　　5.1本辦法由公司綜合部負責解釋、修訂和監督執行。

　　5.2本辦法自公司總經理簽發蓋章之日起執行。

　　餐費補貼管理辦法 3

　　1.目的：

　　為體現公司福利政策，方便員工生活，鼓勵員工更加積極投身于本職工作，統一公司管理，暫制訂本管理辦法。

　　2.范圍：

　　本辦法適用于公司全體員工。

　　3.條件、標準及發放方式：

　　3.1公司本部在規定工作日為在崗職工提供午餐補貼每人10元/天，該項費用每月27日將按照考勤情況，由辦公室進行申請及分配，食堂統一提供午餐，其它形式的就餐，公司不予以補貼。

　　3.2項目部如無法滿足就餐條件，建立食堂的，公司提供午餐補貼每人15元/天，該費用均由個人墊付，每月28日項目經理提交《就餐匯總表》，公司辦公室按照考勤情況核對餐費，待核對準確無誤后，商務經理按照財務制度辦理報銷手續，統一領取當月用餐補貼。

　　3.3如工作時間連續超過11個小時以上的職工，需提前提交加班申請，加班申請經董事長審批同意后，按照每人25元進行補貼，費用均由個人墊付，并索要正規財務發票，部門經理統一匯總，待票據等核對準確無誤后，持發票及《匯總清單》進行報銷，超出補貼費用部分公司將不予以支付。

　　3.4如因工作原因無法準時就餐的，應提前聯系辦公室，由辦公室進行調整延長吃飯時間或給予就餐補貼；如因工作原因需在項目部就餐的.，執行項目補貼標準。

　　4.餐費補貼的其他規定：

　　4.1午餐補貼適用于在公司正常上班的員工，因請假、曠工、出差等不在公司的員工，減扣相應時間內的補貼金額。

　　4.2項目負責人要嚴格執行考勤制度，認真按照員工實際出勤情況填報，避免多報或漏報現象出現。公司辦公室負責二次核對考勤，如出現考勤重復，將以辦公室考勤為準，報銷申請單由辦公室審核簽字，確認無誤后方可報銷。

　　4.3對于弄虛作假，虛報出勤者公司將予以嚴肅處理。

　　餐費補貼管理辦法 4

　　1.目的：

　　為了保護員工合法權益，體現公司福利政策，方便員工生活，鼓勵員工更加積極投身于本職工作，統一公司管理，結合公司實際情況，暫制訂本管理辦法。

　　2.范圍：

　　本辦法適用于集團所有在職員工，員工因公出差、外派借調或長期請假者不享有此項補貼。

　　3.條件、標準及發放方式：

　　3.1公司為員工提供餐費補貼標準為每人10元/餐，該項福利適用于因工作原因無法準時回公司食堂就餐的員工。

　　3.2員工外出時必須向部門負責人申請登記。員工外出中午無法回公司食堂就餐時，需及時向部門負責人匯報說明，并告知食堂管理人員進行登記。

　　3.3員工因工作原因節假日中午或晚上加班且沒有統一安排用餐的；或正常工作日下午下班后加班超過兩個小時以上的`，需提前填寫加班申請，加班申請經部門負責人審批同意后，按照每人10元/餐進行晚餐補貼。

　　3.4因公外出無法準時回公司食堂就餐的員工，在外就餐費用均由個人墊付，并盡量索要正規財務發票，在填寫費用報銷單時，在用途說明中需詳細填寫誤餐時間、外出地點、外出事由，由部門負責人審核簽字，確認無誤后，再交由財務部報銷。超出補貼費用部分公司將不予以支付。

　　3.5如遇外界環境因素限制餐費補貼必須超支的特殊情況，需提前向部門負責人匯報申請，經部門負責人審核同意之后超出補貼費用部分公司將予以報銷，填制費用報銷申請單時，需填寫情況說明。

　　4.餐費補貼的其他規定：

　　4.1餐費補貼適用于公司正常出勤因公外出無法回公司就餐的員工，因請假、曠工、出差、駐外等不在公司的員工，或因個人原因自動放棄工作餐的員工，不享有餐費補貼。

　　4.2部門負責人要嚴格執行管理制度，按照員工實際出勤及誤餐情況進行認真審核，避免多報或漏報現象出現。報銷申請單由部門負責人審核簽字，確認無誤后方可報銷。

　　4.3對于弄虛作假，虛報餐費補貼者公司將予以嚴肅處理。

　　5.反饋

　　各管理部門將在執行過程中發現的問題及時以書面形式反饋到人力資源管理中心，便于公司管理制度修改和補充完善。

　　餐費補貼管理辦法 5

　　一、目的：

　　為了保護員工合法權益，體現公司福利政策，方便員工生活，鼓勵員工更加積極投身于本職工作，統一公司管理，結合公司實際情況，暫制訂本管理辦法。

　　二、范圍：

　　適用于集團總公司、集團下屬分公司及合資公司全體在職員工。

　　三、職責：

　　1、公司全體員工：應嚴格遵守于餐費補貼管理的相關規定。

　　2、辦公室職責：負責全體員工餐卡的及時發放、補辦、銷卡。

　　3、信息部職責：負責按照本規定對員工餐卡進行餐補充值，回收并核算離職員工餐卡余額。對不符本規定而出現的誤充值、漏發、離職超額消費等情況，有權追究相關人員在3個工作日內退還相應餐費補貼，超過3個工作日內未退還的，及時向人力資源部反映。

　　4、財務部職責：負責員工餐卡充值的復核與監督工作。

　　5、人力資源部：負責按照本辦法嚴格核實公司全體員工的餐費補貼發放情況，對違反相關規定的情況，一經核實，有權在次月應發工資扣除相應餐費補貼。

　　四、條件、標準及形式：

　　（一）發放標準與形式：

　　1、不分級別，凡在20xx年5月1日前（不含當天）入職的員工均予以發放餐補，但出現下列情況時：

　　（1）月初（1-9日）入職的員工全額發放本月餐補；

　　（2）月中（10-19日）入職員工按當月餐補的50%發放；

　　（3）月末（20-31日）入職的員工于次月發放餐補。

　　2、凡與公司簽訂勞動合同或聘用、雇傭合同的正式員工發放150元/月/人的'餐費定額補貼，以福利方式發放至個人工資卡中（與工資同期發放）。

　　注：員工可自主選擇就餐方式，實行餐費費用包干制，節余部分個人享有、超支部分個人承擔。

　　（二）用餐標準：

　　就餐以“成本”定價，原則上不得高于12元/日的標準：

　　1、早餐標準：2元（如稀飯、2個饅頭、素菜等）；

　　2、中餐標準：5元（如1份葷菜、2份素菜、米飯、湯等）；

　　3、晚餐標準：5元（如1份葷菜、2份素菜、米飯、湯等）。

　　注：具體內容詳見食堂管理規定。

　　五、餐費補貼規定：

　　1、總部人員因工作需要到基層單位檢查或配合工作的，原則上由基層單位負責安排工作餐，按基層單位標準由個人承擔餐費。

　　2、如遇外界環境因素限制餐費補貼必須超支的特殊情況（如因公出差誤餐的而在外就餐或業務招待等情況），需提前向部門負責人匯報申請，經部門負責人審核同意之后超出補貼費用參照《出差管理辦法》或《業務來客接待辦法》視情給予報銷，填制費用報銷申請單時，需填寫情況說明。

　　3、有曠工情況的員工，取消餐費補貼；餐費補貼因請假、出差餐費已報銷的員工，倒扣當日餐費補貼。

　　4、長期駐外或出差的員工，因已享用公司駐外、出差等相應補貼的，公司將不予發放駐外或出差期間的餐費補貼。

　　5、部門負責人要嚴格執行管理制度，按照員工實際出勤及誤餐情況進行認真審核，避免多報或漏報現象出現。報銷申請單由部門負責人審核簽字，確認無誤后方可報銷。

　　6、對于弄虛作假，虛報餐費補貼者公司將予以嚴肅處理。

　　六、結算流程

　　各單位食堂就餐應使用卡機，采取預充值形式（每月5、15、25日分3次充值）；不具備卡機的單位，采取員工預交伙食費的形式（每月1日充值），所有充值款全部上交公司財務部，由財務根據實際情況以預付款形式支付給各單位食堂，差額部分每月末結算（具體內容見食堂管理規定）。

　　七、報銷范疇：

　　1、集團公司各單位食堂實行獨立核算、自負盈虧，公司僅每月按照出勤消費人次給予就餐補貼，對食堂大米、菜油、煤氣、葷菜、素菜、佐料等“成本”費用一律不予列入報銷范疇（或作為上限標準據實列支）。

　　2、對于食堂人工工資、水電、設備等由公司承擔，每月列入報銷范疇。

　　3、對5人以下（含）的單位原則上不配備炊事員，自行解決做餐問題；對5人以上單位可酌情給予食堂人員編制，解決做餐問題。

　　4、不屬于集團員工的外來客人在食堂就餐，其就餐費用屬于業務來客招待范疇，不享受公司補貼款，可按成本價格從本單位業務招待費中列支。

　　八、附則：

　　1、各管理部門將在執行過程中發現的問題及時以書面形式反饋到人力資源部，便于公司管理制度修改和補充完善。

　　2、本規定由人力資源部制訂并負責解釋，自總經理批準之日起執行。

　　餐費補貼管理辦法 6

　　一、目的

　　規范餐補飯卡發放、使用及充值，規范員工就餐，體現餐補的意義。

　　二、餐補充值規定

　　1、餐補標準為5元/餐，按當月應出勤天數充值。

　　2、綜合管理部每月1號為充值時間，遇節假日的，順延至最早的`工作日。

　　3、員工當月有請假的，次月的餐補充值時扣除前月請假天數；1天以上（含1天）起扣。

　　4、加班餐補：加班須2小時以上，方可享受餐補，廠內加班以打卡為準，因公外出加班以部門領導審核的加班申請單為準；加班未到2小時使用餐票的，將在次月的餐補中按實際使用的餐票扣除。

　　5、廠內加班餐補：綜合管理部根據有效的加班申請單當日發放餐票。

　　6、因公外出的加班餐補：綜合管理部根據有效的加班申請單次日補發餐票。

　　7、餐票使用：只限于當日使用，過期作廢；加班員工憑餐票就餐或換方便面1桶。

　　餐費補貼管理辦法 7

　　一、目的

　　為體現公司福利政策，方便員工生活，鼓勵員工更加積極投身本職工作，結合公司實際情況，特制訂餐補管理辦法。

　　二、適用范圍

　　本管理辦法適用于全體在職職工。

　　三、餐補發放標準

　　(一)誤餐餐補規定（因公誤餐，需由部門經理審批）：

　　午餐：15元/人；

　　晚餐：20元/人；

　　(二)巡檢餐補規定：

　　巡檢餐補：30元/人；

　　(三)聚餐餐補規定:

　　項目聚餐餐補：40元/人；

　　公司聚餐餐補：50元/人；

　　(四)宴請甲方人員餐補規定：

　　宴請甲方人員不受餐補標準限制，需由總經理審批；

　　(五)其他情形下餐補規定：

　　因特殊原因、特殊需求，造成餐補標準不在本規定內，需由總經理特殊審批。

　　四、餐補規定

　　餐補標準無特殊審批情況下，不得高于最高規定數額，超出部分由個人承擔，公司不予報銷。

　　餐費補貼管理辦法 8

　　一、車補

　　1、各部門、各項目部每部一張公交IC卡由部長、項目經理指派專人保管綜合管理部負責管理供員工外出辦事使用。首次充值100元余額不足時由綜合管理部負責充值充值的依據是《員工外出辦事登記表》。

　　2、各部部長的車補按公司到各項目部的實際里程領取各部部長出發前記錄里程到達目的.地記錄里程填寫《實際里程記錄單》按季度領取車輛補助。附公司到各項目部里程和油耗

　　3、瓦房店華銳項目部員工外出辦事需步行半小時到車站坐車到車站需要5-10元乘火車回大連最便宜的車票9元普快17元動車28元。員工外出辦事保留好乘車票據每月最后一天到財務部報銷。

　　4、開發區華潤項目部員工外出辦事需步行半小時到輕軌站坐輕軌回大連市區單程費用5-6元公交IC卡首次充值200元。

　　二、餐補

　　1、公司員工工作日每天餐補8元每個月10號之前財務部統一為員工的飯卡充值。

　　2、各項目部免費為員工提供午餐。

　　3、瓦房店華銳項目部沒有食堂員工在一重食堂就餐。早餐3元午餐7元食堂晚8點開飯所以員工一般不在一重食堂吃晚餐自己吃晚餐需要10元合計補助20元/天。公司根據《員工考勤表》每個月發放工資時為員工提供上個月的餐補。

　　餐費補貼管理辦法 9

　　一、住宿規定：

　　為了加強管理，提高宿舍安全性和利用率，公司為家在外地的員工提供住宿，承擔住宿產生的水、電和物業費等相關費用；家在當地或在當地成家的員工，公司只為其提供午休。

　　二、餐補核定：

　　（一）標準：按每月22天計算，住宿舍員工每人每天補助18元，平均每月共計補助400元；住家員工每人每天補助8元，平均每月共計補助180元。

　　（二）范圍：不分級別，凡在20xx年12月1日前（不含當天）轉正的員工均予以發放餐補。月初（1-9日）轉正的員工全額發放本月餐補；月中（10-19日）轉正按當月餐補的.50%發放；月末（20-30日）轉正的員工于次月發放餐補。

　　（三）辦法：公司不補助現金，統一辦理維邦金融廣場K座地下快餐店用餐卡，每月統一將餐補資金打入員工用餐卡。

　　餐費補貼管理辦法 10

　　1、目的

　　為體現公司福利政策，維護員工的公平利益，結合公司現階段的'管理要求，暫制訂本管理辦法。

　　2、范圍

　　本辦法適用于公司全體員工。

　　3、職責

　　3.1公司全體員工：應嚴格遵守本辦法關于餐費補貼管理的相關規定。

　　3.2財務部職責：負責按照本辦法相關規定對員工餐費補貼進行核算，在次月發放工資時一同予以發放。

　　3.3人力資源部：負責按照本辦法核實員工出勤情況并核對餐費，準確無誤后，經員工書面確認，交到財務部辦理后續手續。

　　4、正文

　　4.1凡與公司簽訂勞動合同的員工均有權享用公司正常工作日內16元/天的餐費補貼，每月按22天出勤計算，月補貼金額為352元，具體數額以實際考勤計核。

　　4.2午餐補貼適用于在公司正常上班的員工，因請假、曠工、出差等不在公司的員工，公司不予以餐費補貼。

　　4.3人力資源部要嚴格執行考勤制度，認真按照員工實際出勤情況填報，避免多報或漏報現象出現。

　　4.4對于弄虛作假，虛報出勤者公司將予以嚴肅處理。

　　4.5餐費補貼每月隨工資一起發放。

　　餐費補貼管理辦法 11

　　為加強學校學生食堂管理，規范伙食收支行為，切實維護學生合法權益，保障學生身體健康，根據新疆維吾爾自治區進一步完善城鄉義務教育經費保障機制實施方案(新政發〔20xx〕102號)等有關文件規定，結合瑪納斯縣實際，制定本管理辦法。

　　一、本辦法適用于本縣行政區域內各級各類中小學、職業學校及幼兒園。

　　二、學校學生食堂要本著服務學生、服務教學宗旨，確保學生就餐的安全、衛生、舒適。凡無《餐飲服務許可證》學校不得從事學生餐飲服務。

　　三、學校要加強學生食堂管理，嚴禁學生食堂私人承包，嚴禁學校向學生食堂下達創收任務。

　　四、學生在校就餐堅持學生自愿原則。學校不得以任何理由或任何方式強制學生在校就餐，嚴禁學校將學生在校就餐人數多少列入班級工作考核內容。

　　五、學生食堂堅持“公益性”、“非營利性”原則。學生食堂伙食費成本支出包括原材料成本，具體開支項目有：

　　1、購買糧、油、菜、佐（配）料所需費用及運雜費支出。

　　2、學生食堂購買所需燃料的支付。學校應嚴格控制在食堂員工人數，就餐學生在100人以內的，按不超過2人的比例配備；超過100人就餐的，每增加50人增配1名食堂從業人員。食堂工作人員工資由財政支付，不得從學生伙食費中計付工資。

　　3、學生食堂易耗物品的開支，如餐廳用碗、筷、桌、凳和廚房用廚具等的購置與維護費，學生食堂房屋的改擴建、修繕及單件價值在1000元以上的固定資產，不得進入食堂成本開支。

　　4、學生食堂產生的檢驗檢疫費，以及食堂從業人員的培訓、體檢費等由學校公用經費支出。

　　5、學生食堂剩飯剩菜變賣等其它收入應納入食堂財務統一管理。

　　6、學生食堂的收支結余實行月度結算，食堂的結余款要專項用于改善學生伙食，嚴禁用于學校教職工福利、獎金、津補貼以及非食堂經營服務方面的支出。

　　六、學校要不斷提升學生伙食質量，加強學生營養。伙食標準(不包括營養餐部分)早餐花色品種應不少于2個，并且備干菜(咸菜)不少于1個；中、晚餐至少1葷1素1湯。每日的菜譜、價格要在就餐窗口和門衛室公示。

　　七、加強學生伙食費管理。學生伙食費實行按餐計算，分月收取，分月結算。其中包餐制學校按月據實收取；自購制學校憑充值卡或飯菜票結算。學生首次領取充值卡由學校免費提供，學生損壞、遺失充值卡的，學校可收取每卡不超過10元的補卡費。學生繳納伙食費的同時學校要開具正式收據，不得推遲開具或不開。

　　八、加強食堂用工管理。寄宿制學校食堂所聘從業人員與就餐人數比不得低于1：50，非寄宿制學校食堂所聘從業人員與就餐人數比不得低于1：100。食堂工作人員工資按當地同類人員的標準支付。學校要加強從業人員食品安全知識和技能的培訓，提高學校餐飲食品安全保障水平。

　　九、規范采購行為。實行集中采購，要求多人參與，互相監督。學生食堂伙食費各項開支都必須要使用正規發票，對于大宗商品要實行定點采購，對供貨較多、數額較大的采購要注明供應商名稱、地址和聯系電話，索取正規發票。學生食堂各項采購要有嚴格的驗收、保管、領用管理制度。實物采購要有經手人、證明人、審批人等三人以上簽字方能入賬。對于大宗商品要通過招標，實行定點采購，實物的入庫、出庫必須嚴格記載并予以保存備查。大宗商品的采購價格要張榜公布，接受監督。

　　十、加強食品安全管理。學校食堂要嚴把安全、衛生關，明確安全、衛生責任人。不合格的蔬菜、食品、干菜及霉變的食品等不得采購，所有蔬菜、干菜、食品在下鍋前均要進行認真清洗，仔細檢查并留樣，以確保學生的身體健康和生命安全。

　　十一、加強財務管理。學生食堂財務納入學校財務統一管理，實行專賬核算。要建立食堂伙食費臺帳，做到定期盤存，日清月結，逐月成本核算，并分月定期張榜向學生公布。學校收取伙食費必須向學生或學生家長開具相應收款收據，票據應注明收費標準、收費金額及收費時間和開票人。學校必須建立學生食堂伙食專用帳冊，所有帳目要如實反映伙食費收支狀況，不得弄虛作假。食堂財會人員必須具備相應的崗位資質，認真履行財務管理職責，所有財務帳目每月要分類裝訂成冊。學生伙食費只準用于學生食堂相應的費用開支，實行專款專用，嚴禁學校隨意擴大支出范圍。對于辦學規模較大、設有專門教職工食堂的學校，教職工食堂伙食要同學生食堂的伙食分開核算。因辦學規模和條件有限，教師需在學生食堂用餐的，應購票、購卡或交納開餐伙食費，與學生就餐一視同仁。學校不得在學生伙食費中為教師提供福利性質的免費餐，更不準教師按班級就餐人數在學生伙食費中提成。

　　十二、健全食堂監督管理機制。加強學生食堂伙食的民主管理和監督，校長是學生食堂伙食費管理的第一責任人，學校應建立由校領導、后勤管理部門負責人和食堂管理人員組成的食堂管理領導小組，重大開支和重要事項集體決定。同時通過民主推薦等方式，成立由學生、家長、教師、社區（村）代表組成的膳食委員會，實行食堂伙食費的民主監督。采取召開座談會、明查暗訪等形式，定期聽取各方面的`意見和建議，促進學校食堂不斷降低成本，改進伙食質量。實行校領導和教師代表到學生食堂就餐的繳費陪餐制度，做到同樣繳費、同時就餐、同標準就餐，并做好陪餐記錄，及時發現和解決食堂管理中存在的問題和困難。學校應定期(每學期至少一次)將食堂收支情況及時向學校師生和家長公開，同時報送教育部門備案。

　　十三、加強財務審計。教育行政主管部門要重點加強對學校食堂的監管和財務審計，不定期地對學校食堂進行抽查，加大對違規者的行政問責力度。

　　十四、加強價格監督檢查。學生伙食標準與品類。中小學校學生食堂早餐花色品種主食不得少于4個，配湯、稀飯或干菜（咸菜）不少于2個；中晚餐選擇式單個就餐（套餐和飯菜單供）的，至少2葷1素1湯；統一配菜圍桌就餐的，中晚餐至少3葷2素1湯，并確保菜品的份量和質量。寄宿制學校為學生提供早、中、晚餐服務的，早餐每生每餐不超過3元，中、晚餐每生每餐不超過6元，實行刷卡（或購票）制就餐的學生食堂，應根據學生的承受能力，按適當比例供應低價菜、中價菜、高價菜。低價菜每份不超過1.5元，中價菜每份不超過3.5元，高價菜每份不超過5元。食堂應提供3種以上的菜肴供學生選擇，并嚴格控制學生日均刷卡消費額度。食堂每日的菜譜、價格應在售菜窗口上方向學生醒目公示。實行刷卡就餐的學校，就餐學生首次辦卡免費，補辦就餐卡按每張不超過10元的標準收取工本費。教育行政主管部門要強化對學校食堂收費的監督檢查力度，及時處理有關的投訴和舉報，對發現的問題要責令其糾正，對情節嚴重、影響惡劣的，要進行公開曝光，并追究當事人和有關領導的責任。

　　十五、本辦法自20xx年秋季開學起執行。過去有關規定與本辦法不一致的，一律以本辦法為準。各學校可根據本校實際，按本辦法規定制定學校學生食堂伙食費管理實施細則。

　　餐費補貼管理辦法 12

　　第一條為切實加強食堂伙食費管理，規范伙食費定價行為，維護護學生合法權益，根據有關政策規定，特制定本辦法。

　　第二條學生的食堂伙食費的收取與管理均應遵守本辦法。

　　第三條學校舉辦食堂是一項公益性服務，必須以服務師生為宗旨，堅持保本經營的原則，不以營利為目的；必須堅持學生自愿的原則，不得強行要求學生在學校就餐。

　　第四條學校成立膳食管理委員會，由學校領導、工會干部、學生代表、家長代表、教師代表等組成，定期對食堂膳食、服務質量、伙食費結算和食堂財務等進行民主監督和考評。

　　第五條學校食堂由學校自主經營服務。學校食堂實行財務獨立核算，單獨設置食堂會計賬簿，對食堂收支業務進行明細分類核算。要按照權責發生制的要求，全面準確核算收入和成本項目，杜絕虛報收人或虛列成本。

　　第六條學校食堂支出成本應堅持以食堂的日常經營服務活動所必需的`各項直接支出為核算依據。包括：主輔材料費用、水電費用、燃料費用、食堂員工工資福利費用、低值易耗品添置費用、食堂專用的燃具、炊具、餐具、冷藏設備等折舊費用。食堂用房屋建筑物及折舊，不得計入食堂經營成本。

　　第七條食堂的用水、用電、用氣要與學校辦公、教學等區域用水、用電、用氣分表計量。

　　第八條老師在學生食堂用餐的`，應購票繳納伙食費，做到與學生就餐一視同仁，不得擠占學生伙食費成本，不得享受福利用餐。

　　第九條學校按月對食堂的收支進行結算，保持收支平衡，并在食堂醒目位置或校園網向學生公布收支情況，確保學年度結余或虧損控制在年度營業額的3%以內。

　　第十條食堂結余款要專項用于改善學生伙食和食堂的設施設備。不得直接或變相用于發放學校教職工福利獎金，不得用于學校招待費支出或以其它方式轉由學校用于非食堂經營服務方面的支出。

　　第十一條每學期結束，學校應將本學期食堂收支情況張榜公示。

　　第十二條學校食堂應當科學合理安排膳食結構，提前向學生公布菜譜。各種食物搭配要講究營養、科學合理、安全衛生，盡可能滿足學生需要。

　　第十三條本辦法20xx年1月1日起實行。

　　餐費補貼管理辦法 13

　　第一章總則

　　第一條為進一步規范公司員工福利管理體系，加強員工食堂伙食費管理，改善伙食標準，提升員工生活水平，合理控制費用，結合公司實際，特制定本辦法。

　　第二條本辦法適用展恒紡織品（阜寧）有限公司食堂伙食費管理。

　　第三條員工食堂伙食費標準管理由企管科和財務部共同核定，食堂伙食費支出由綜合管理部后勤保障科負責。

　　第二章伙食費及相關開支范圍

　　第四條員工食堂伙食費的范圍

　　本辦法所稱指員工伙食費是指采購糧食、蔬菜類、油、調料、肉制品等費用，不包括食堂人員的工資及食堂所用水、電、氣、灶具、潔具等給養器材和設施設備等費用。

　　第五條員工食堂人員工資支出管理

　　員工食堂工作人員工資列入公司生產輔助職能部門工作人員，其工資可以列入公司管理費用或列生成成本輔助人工成本中列支。

　　第六條給養器材費管理

　　（一）員工食堂給養器材費可列入管理費用—職工福利費相關科目中核算。

　　（二）員工食堂購入固定資產等食堂裝備設備的，列入公司固定資產相關明細科目；其計提折舊列入管理費用累計折舊相關明細科目核算。

　　第七條員工食堂水、電費、燃氣費支出列生產成本輔助成本列支，不再單獨核算。

　　燃氣費如無發票，可依據相關收據，據實列入生產成本輔助成本直接支出。

　　收據列入成本支出的，應符合國家稅務總局有關管理規定。

　　第三章伙食費標準及補助標準

　　第八條員工伙食費標準制定及考核控制

　　（一）員工食堂伙食費由綜合管理部每年制定一次，綜合管理部制定伙食費標準，應本著改善員工伙食和節約相結合的原則，根據上一年度人均標準及物價情況合理制定。

　　（二）伙食費標準制定后，后勤保障科應按標準控制。伙食費標準應納入后勤保障科季度績效考核。

　　（三）遇有惡劣天氣，嚴重影響員工生活水平改善的，后勤保障科應說明情況，企管科核定，經總經理批準后，可增加伙食費專項補助標準。

　　第九條客飯費標準

　　（一）客戶、供應商來司食堂就餐的，可按四菜一湯的標準予以接待，其費用按標準予以核定。

　　（二）客飯費標準由總經理審批。

　　（三）客戶費派遣由綜合管理部下達通知。

　　第四章伙食費會計科目設置

　　第十條公司建立食堂伙食費明細輔助賬，由綜合管理部相關職能部門設立，列入員工食堂伙食費支出的'，公司財務部門按往來核銷管理制度執行會計核算。

　　第十一條公司會計科目關于食堂伙食費相關科目設置

　　（一）公司核銷食堂月份伙食費時，公司財務會計分錄為：

　　借：生產成本—直接成本—人工成本—福利費

　　銷售費用—職工薪酬—福利費

　　管理費用—職工薪酬—福利費

　　貸：應付職工薪酬—福利費—食堂

　　（二）公司預付食堂伙食費時，公司財務會計分錄為：

　　借：應付職工薪酬—福利費—食堂

　　貸：銀行存款（可指定食堂專儲賬戶）

　　第十二條員工食堂相關會計科目設置規范

　　（一）指定個人賬戶為食堂專儲賬戶，作為其資金收入、支出一種備查備核事項。

　　（二）從財務借入伙食費時，其會計分錄為：

　　借：銀行存款——食堂微信賬戶

　　貸：食堂對上往來

　　（三）財務核銷月份伙食費

　　借：食堂對上往來

　　貸：伙食費收入

　　（四）購菜主副食品支出報銷時，其會計分錄為：

　　借：伙食費支出

　　貸：銀行存款——食堂微信賬戶

　　第十三條食堂伙食費結余可作為食堂家底經費，其經費可用于節假日員工加餐支出伙食補助，節假日加班伙食補助，食堂不能自我調節的，可向公司申請專項伙食補助經費，經總經理辦公會審議后，總經理簽發，列入相關福利費支出。

　　第五章附則

　　第十四條本辦法由綜合管理部、財務部負責解釋、修訂。

　　第十五條本辦法自20xx年9月1日開始執行。在辦法前公司籌備開辦期間的伙食費，可參照本辦法有關規定，列入相關開辦費支出。

　　餐費補貼管理辦法 14

　　一、成立膳食領導小組。明確膳食專人負責，編制膳食計劃，安排好每周食譜并及早公布于家長，嚴格膳食核算、審查制度。

　　二、伙食費專款專用，教職工伙食和幼兒伙食嚴格分開。

　　三、開展膳食評價和反饋工作，每月向家長公布伙食帳目、幼兒進食量和營養攝取量。

　　四、食堂工作人員樹立為幼兒、教職工服務的思想，嚴守紀律，堅守崗位，分工明確，友好合作。

　　五、嚴格執行食品衛生法，不購變質食物，妥善保管剩余食物，不食用變質食物。

　　六、購買食物要精打細算，不許拿回扣，不許為私人代購食物，帳目日清周結。

　　七、嚴格食品保管制度，庫房由專人保管，建立出入庫帳目，食堂炊具用具未經領導批準不得外借。

　　八、嚴格食物驗收制度，未經驗收不得入帳，不符合幼兒衛生的食物堅決退換。

　　九、嚴格開飯時間，用膳人員應在規定時間和地點用膳，不得將食物帶走。

　　十、保持廚房清潔衛生，餐具、食具應洗涮干凈、一餐一消毒。

　　餐費補貼管理辦法 15

　　為加強機關伙食管理，提高干部職工生活福利水平，結合本街實際制定本制度。

　　一、伙食費標準：機關食堂按工作日為干部職工提供早餐和午餐，伙食標準早餐2元/人，其中，個人繳費1元，單位補助1元，午餐5元/人，其中個人繳費3元，單位補助2元。

　　二、伙食費的核算：食堂伙食費按日計算，按月結算，每季度公布一次帳目，每月1-5日向財務科辦理當月伙食費報銷手續，每季度終了，公布本季度伙食費帳目。

　　三、伙食費收入與支出：伙食費收入由個人當日打飯交飯票和單位補助兩部分組成，按月計算，伙食費支出要嚴格按標準掌握，旺季略有結余，淡季略有補貼。全年保持收支平衡。

　　四、伙食費結算：伙食費實行公務卡結算制，補貼部分與財務結算實行報銷制，干部職工就餐實行飯票制。

　　五、伙食費的審核報銷：伙食費補貼報銷單據，有經本人、驗收人簽字，核算并有食堂管理理員簽字，主任簽字審批后方可報銷。

　　六、食堂伙食費管理的'職責：

　　辦公室負責食堂管理，食堂管理員負責飯票的發售和登記，食譜的制定，伙食費支出計劃及核算報銷，食堂炊事員負責每天收回飯票的登記，伙食費支出及差額數的計算，并及時交給食堂管理員。

　　七、此制度于20xx年xx月1日起執行。

　　餐費補貼管理辦法 16

　　第一條學生伙食實行先就餐，再結算繳費的制度。

　　第二條學生伙食費在當月最后一周由班主任收取，班主任在次月10日前須向總務處繳清班級學生當月伙食費，學期最后一月須在放假前結清。

　　第三條班主任在收取學生伙食費前，須向學生或家長說明伙食費的結算過程和結果。

　　第四條班主任在結算學生伙食費時，應扣除學生缺席的日數，并向學生或家長說明。

　　第五條班主任在收取學生伙食費時，可以向學生出具繳清伙食費的證明書。證明書的內容為“學生×××已經繳清×年×月份的伙食費”，班主任須在證明書上親筆簽名，否則證明書無效。

　　第六條班主任在每周放學日的上午須將本周班級就餐學生缺席情況書面報告給分管領導，不報告的視為全勤。報告的內容為：班級、學生姓名、缺席日期。當就餐人數發生改變時，班主任應及時報告分管領導。

　　第七條分管領導親自核實班級就餐學生缺席情況。

　　第八條學校在當月底或下月初隨機調查班主任收取學生伙食費的.情況。班主任挪用伙食費的，按挪用金額的3%乘挪用月數扣減班主任津貼。

　　第九條班主任在收取學生伙食費的過程中違紀的，須如數退還，并按違紀金額的1―5倍扣減班主任津貼。

　　第十條本辦法自20xx年2月起施行。

　　餐費補貼管理辦法 17

　　一、成立飲食領導小組。明確飲食專人負責，編制飲食計劃，安排好每周食譜并提早宣布于家長，嚴格飲食核算、審察制度。

　　二、伙食費專款專用，教員工伙食和少兒伙食嚴格分開。

　　三、展開飲食評論和反應工作，每個月向家長宣布伙食帳目、少兒進食量和營養攝入量。

　　四、食堂工作人員建立為少兒、教員工服務的思想，嚴守紀律，固守崗位，分工明確，友善合作。

　　五、嚴格履行食品衛生法，不購變質食品，妥當保存節余食品，不食用變質食品。

　　六、購置食品要精打細算，不準拿回扣，不準為個人代購食品，帳目日清周結。

　　七、嚴格食品保存束度，庫房由專人保存，成立進出庫帳目，食堂炊具器具未經領導同意不得外借。

　　八、嚴格食品查收制度，未經查收不得入帳，不切合少兒衛生的食品果斷退換。

　　九、嚴格開飯時間，用膳人員應在規準時間和地址用膳，不得將食品帶走。

　　十、保持廚房潔凈衛生，餐具、食具應洗涮潔凈、一餐一消毒。

　　餐費補貼管理辦法 18

　　一、總則

　　為規范食堂伙食費的管理，確保資金合理使用，保障員工飲食質量與安全，特制定本管理制度。本制度適用于本單位食堂伙食費的收支、核算及相關監督管理工作。

　　二、伙食費預算與收取

　　1、預算編制

　　食堂管理部門應根據以往就餐人數、食材價格波動情況、餐飲服務標準以及單位的相關要求，在每個財務年度開始前編制詳細的伙食費年度預算。預算內容包括食材采購費用、燃料水電費、餐具廚具損耗費、食堂員工工資及福利等各項與食堂運營相關的支出。

　　預算編制過程應充分征求員工意見，考慮員工對飲食種類、質量的需求變化，并結合市場物價趨勢進行合理預估。預算草案需提交單位財務部門審核，并經單位領導審批通過后執行。

　　2、伙食費收取

　　對于員工自費就餐的情況，按照既定的收費標準進行收取。收費標準應根據食堂運營成本、市場物價水平以及單位補貼政策等因素綜合確定，并保持相對穩定。如有調整，需提前通知員工并說明調整原因和依據。

　　采用多種便捷的收費方式，如餐卡充值、線上支付等，方便員工繳費。同時，建立健全收費記錄系統，確保每一筆繳費都有詳細記錄，包括繳費人員姓名、繳費金額、繳費時間等信息，以便核對和查詢。

　　對于單位補貼的伙食費部分，由財務部門根據相關規定和預算安排，定期將補貼資金劃撥至食堂專用賬戶。

　　三、伙食費支出管理

　　1、食材采購

　　建立嚴格的食材采購制度，明確采購流程和標準。采購人員應按照食堂食譜計劃和庫存情況，選擇正規的供應商進行采購。供應商需具備相關資質證明，如營業執照、食品經營許可證、產品質量檢驗報告等。

　　采購食材時應遵循質優價廉、新鮮安全的'原則，嚴格把控食材質量。采購人員要對采購的食材進行驗收，檢查食材的外觀、數量、保質期、包裝等是否符合要求，對于不符合要求的食材堅決拒收。驗收合格后，由采購人員和食堂管理人員共同簽字確認采購清單和入庫記錄。

　　定期對食材采購價格進行市場調研，與供應商建立合理的價格調整機制，確保采購價格合理公正。同時，加強與供應商的合作與溝通，保障食材供應的穩定性和及時性。

　　2、費用報銷

　　食堂各項費用支出必須有合法合規的票據作為報銷憑證。票據應包括發票、收據、采購清單、驗收報告等，且內容完整、真實、準確。

　　費用報銷需經過嚴格的審批流程。食堂管理人員對費用支出的真實性和合理性進行初審，財務部門進行復審，單位領導進行最終審批。審批通過后，財務部門方可予以報銷并進行賬務處理。

　　嚴禁虛報、冒領、挪用食堂伙食費等違規行為，一經發現，將嚴肅追究相關人員的責任。

　　四、伙食費核算與監督

　　1、核算管理

　　財務部門應按照會計準則和本制度的要求，對食堂伙食費進行獨立核算。建立食堂明細賬，詳細記錄伙食費的收入、支出、結余等情況，做到賬目清晰、核算準確。

　　定期編制食堂財務報表，包括資產負債表、利潤表、收支明細表等，如實反映食堂的財務狀況和經營成果。財務報表應在單位內部進行公示，接受員工的監督。

　　每個財務年度結束后，對食堂伙食費的收支情況進行全面審計，審計結果向單位領導和員工代表大會報告。

　　2、監督機制

　　成立食堂伙食費監督小組，成員包括單位財務人員、員工代表、工會代表等。監督小組定期對食堂伙食費的管理情況進行檢查和監督，重點檢查預算執行情況、費用支出的合理性、食材采購質量與價格等方面。

　　設立意見箱和投訴電話，鼓勵員工對食堂伙食費管理提出意見和建議。對于員工反映的問題，食堂管理部門和監督小組應及時進行調查處理，并將處理結果反饋給員工。

　　加強對食堂工作人員的廉政教育和職業道德培訓，提高其廉潔自律意識和服務水平，防止出現貪污、浪費等不良行為。

　　五、結余處理

　　食堂伙食費如有結余，應按照相關規定進行處理。結余資金可用于改善食堂設施設備、提高員工餐飲福利、彌補下一年度預算不足等方面，但不得挪作他用。

　　對結余資金的使用需制定詳細的計劃，并經單位領導審批通過后執行。使用過程應接受監督小組的監督，確保資金使用合理合規。

　　六、附則

　　本管理制度由單位食堂管理部門負責解釋和修訂。

　　本制度自發布之日起施行。如有與國家法律法規和政策相抵觸的，以國家法律法規和政策為準。

　　餐費補貼管理辦法 19

　　一、目的

　　為有效管理食堂伙食費，保障食堂正常運營，提高資金使用效益，根據本單位實際情況，特制定本制度，以規范伙食費的收繳、支出、核算及監督等環節的工作流程。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于本單位內部食堂為員工提供餐飲服務所涉及的伙食費管理事宜。

　　三、伙食費標準設定

　　根據市場物價水平、餐飲行業成本結構以及本單位員工的飲食需求和經濟承受能力，制定合理的伙食費標準。伙食費標準分為不同的餐標檔次，員工可根據個人意愿選擇相應的餐標。

　　定期對伙食費標準進行評估和調整，一般每年進行一次全面評估。評估過程中充分考慮食材價格波動、員工反饋意見、食堂運營成本變化等因素，確保伙食費標準既能夠保證食堂提供優質的餐飲服務，又不會給員工造成過重的經濟負擔。

　　四、伙食費收繳

　　1、員工繳納伙食費方式

　　推行餐卡制度，員工需預先在餐卡中充值一定金額，憑餐卡就餐消費。充值方式可采用現金充值、銀行卡轉賬、線上支付平臺充值等多種方式，方便員工操作。

　　對于新入職員工，在辦理入職手續時，向其詳細介紹食堂伙食費繳納方式及相關規定，并協助其辦理餐卡及首次充值業務。

　　2、單位補貼處理

　　對于單位給予員工的伙食補貼，由財務部門根據補貼政策和員工名單，定期將補貼金額直接充入員工餐卡賬戶。補貼資金專款專用，僅用于食堂就餐消費，不得提現或挪作他用。

　　建立補貼明細臺賬，記錄每位員工的補貼金額、發放時間等信息，以便查詢和核對。

　　五、伙食費支出管理

　　1、食材采購與管理

　　成立專門的食材采購小組，負責食堂食材的采購工作。采購小組應制定詳細的采購計劃，根據食堂就餐人數預測、食譜安排以及食材庫存情況，確定每周或每月的采購品種和數量。

　　建立供應商管理制度，對供應商進行嚴格篩選和評估。選擇具有良好信譽、穩定供貨能力、產品質量合格的`供應商作為合作伙伴，并與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利義務，包括食材質量標準、價格約定、交貨時間地點、售后服務等內容。

　　加強食材驗收環節，采購的食材必須經過食堂廚師長或質檢員進行質量驗收。驗收內容包括食材的新鮮度、色澤、氣味、規格、數量等是否符合要求，對于不符合要求的食材，及時與供應商聯系退換貨處理。驗收合格的食材辦理入庫手續，建立庫存臺賬，詳細記錄食材的入庫時間、批次、數量、單價等信息，以便進行庫存管理和成本核算。

　　2、其他費用支出

　　食堂運營過程中的燃料費、水電費、餐具廚具采購及損耗費、食堂員工工資及福利等費用支出，均需按照本單位財務審批制度進行報銷。報銷時需提供合法有效的發票、費用明細清單、合同（如有）等相關憑證，經食堂管理人員、財務部門審核后，報單位領導審批。

　　對于重大費用支出項目，如食堂設施設備的更新改造、大型餐具廚具的購置等，需提前編制項目預算報告，經單位領導班子集體研究通過后，方可實施。實施過程中嚴格控制費用支出，確保項目按預算執行，并做好項目驗收和結算工作。

　　六、伙食費核算

　　財務部門應設立專門的食堂伙食費核算科目，對食堂的收入和支出進行獨立核算。按照會計準則和財務制度的要求，準確記錄每一筆伙食費收入和支出業務，確保賬目清晰、數據準確。

　　定期編制食堂財務報表，包括月度、季度和年度報表。財務報表應反映食堂的資產負債狀況、收入支出明細、成本費用結構以及盈虧情況等信息。報表編制完成后，由財務部門負責人審核簽字，并報送單位領導審閱。同時，在單位內部適當范圍內進行公示，接受員工的監督。

　　年度終了，對食堂伙食費進行全面的財務審計。審計工作可由單位內部審計部門或聘請外部專業審計機構進行，審計內容包括伙食費收支的真實性、合規性、合理性，財務核算的準確性，內部控制制度的有效性等方面。審計結果形成審計報告，向單位領導和員工代表大會匯報，并根據審計意見和建議，對食堂伙食費管理工作進行改進和完善。

　　七、監督檢查

　　成立食堂管理監督委員會，成員由單位領導、財務人員、員工代表、工會代表等組成。監督委員會定期對食堂伙食費管理情況進行檢查和監督，檢查內容包括伙食費標準執行情況、費用收繳與支出情況、食材采購質量與價格、食堂服務質量等方面。

　　建立投訴舉報機制，員工如發現食堂伙食費管理過程中存在違規行為或對食堂服務質量不滿意，可向監督委員會或單位紀檢監察部門進行投訴舉報。接到投訴舉報后，相關部門應及時進行調查處理，并將處理結果反饋給投訴舉報人。

　　加強對食堂工作人員的培訓和教育，提高其業務素質和職業道德水平。要求食堂工作人員嚴格遵守本制度及單位其他相關規定，自覺接受監督，杜絕貪污浪費、以權謀私等不良行為的發生。

　　八、附則

　　本制度如與國家法律法規、政策及上級部門規定相抵觸的，以國家法律法規、政策及上級部門規定為準。

　　本制度由單位后勤管理部門負責解釋和修訂，自發布之日起施行。

　　餐費補貼管理辦法 20

　　一、目的

　　為了規范食堂財務管理，確保員工能夠享受到安全、健康、合理的餐飲服務，同時控制成本支出，特制定本制度。

　　二、適用范圍

　　適用于公司內部所有參與食堂就餐的人員及負責食堂管理的相關工作人員。

　　三、基本原則

　　公開透明：伙食費用收支情況需定期向全體員工公示。

　　合理定價：根據市場物價水平和成本核算結果確定飯菜價格。

　　節約原則：提倡勤儉節約，反對浪費食物。

　　公平公正：保證每位員工在相同條件下享有平等的服務。

　　四、具體措施

　　預算編制與執行：每年初由財務部門會同后勤管理部門共同制定年度食堂運營預算，并按月度進行調整優化。

　　采購管理：建立穩定的'食材供應渠道，通過招標或比價方式選擇優質供應商；實行定點采購，減少中間環節。

　　成本控制：加強原材料入庫驗收，嚴格控制非正常損耗；定期盤點庫存物資，防止過期變質。

　　監督機制：成立由各部門代表組成的膳食委員會，負責監督食堂日常運作和服務質量；設置意見箱收集員工反饋信息。

　　獎懲制度：對于表現優異的食堂工作人員給予物質獎勵或精神鼓勵；對違反規定的行為視情節輕重予以相應處罰。

　　五、附則

　　本制度自發布之日起實施，解釋權歸公司行政部所有。如有未盡事宜，另行補充規定。

　　餐費補貼管理辦法 21

　　一、總則

　　為加強企業食堂管理，提高服務質量，促進資源有效利用，保障職工權益，特此制訂本管理辦法。

　　二、組織架構

　　設立“食堂管理小組”，成員包括但不限于：人力資源部代表、財務部代表、工會代表等，負責食堂的`整體規劃與監督管理工作。

　　三、收費標準

　　根據不同崗位性質和個人需求設定差異化收費方案；

　　定期評估市場價格變動趨勢，適時調整收費標準以保持競爭力。

　　四、資金管理

　　所有收入均應納入公司賬戶統一管理；

　　支出項目必須經過審批流程方可報銷；

　　每月末編制財務報表并提交給管理層審核。

　　五、安全保障

　　嚴格執行食品安全法律法規，確保每批次食品來源可靠、新鮮衛生；

　　定期開展消防安全檢查，維護良好的用餐環境；

　　對于突發狀況制定應急預案，保障人員生命財產安全。

　　六、持續改進

　　積極聽取員工意見和建議，不斷優化菜單設計；

　　引入現代化管理模式和技術手段提升工作效率；

　　加強與其他單位之間的'交流合作，學習借鑒先進經驗。

　　七、法律責任

　　任何違反本辦法的行為都將受到嚴肅處理，嚴重者將追究其法律責任。

　　餐費補貼管理辦法 22

　　一、目的

　　為規范食堂伙食費的管理，確保員工用餐質量，合理控制成本，特制定本管理制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于本單位內部食堂伙食費的收支管理。

　　三、伙食費標準設定

　　根據當地物價水平、食材市場行情以及員工飲食需求，制定合理的每人每餐伙食費標準。例如，早餐標準為xx元，午餐標準為xx元，晚餐標準為xx元。

　　定期（每季度或每半年）對伙食費標準進行評估和調整，以適應市場變化和員工反饋。

　　四、伙食費收取

　　員工伙食費收取方式可采用預先充值到員工飯卡賬戶或每月從員工工資中代扣等方式。

　　對于新入職員工，在入職手續辦理時詳細告知伙食費收取方式和標準，并及時為其辦理飯卡充值或工資代扣設置。

　　明確告知員工關于退費的相關規定，如員工離職或因特殊原因長時間無法在食堂用餐，在辦理相關手續后可退還剩余伙食費。

　　五、伙食費支出管理

　　1、食材采購

　　建立嚴格的食材采購審批流程，食堂管理員根據每日用餐人數和食譜制定采購計劃，經后勤主管或相關負責人審批后進行采購。

　　優先選擇與有資質、信譽良好的供應商合作，簽訂采購合同，明確食材質量、價格、交貨時間、售后服務等條款。

　　采購人員應嚴格按照采購計劃進行采購，不得擅自超量或變更采購品種，如遇特殊情況需調整，應及時向上級匯報并獲得批準。

　　所有采購的食材必須有正規發票或有效憑證，并做好采購記錄，包括采購日期、供應商名稱、食材名稱、數量、單價、金額等信息，以便財務核對和審計。

　　2、食材驗收

　　設立專門的食材驗收小組，由食堂管理員、廚師長和員工代表組成（可定期輪換員工代表）。

　　驗收小組按照采購標準和要求對采購的食材進行驗收，檢查食材的.質量、數量、新鮮度、包裝完整性等，如發現不符合要求的食材，應及時與供應商聯系退換貨。

　　驗收合格的食材，由驗收小組簽字確認后入庫，并做好入庫記錄，記錄入庫時間、食材名稱、數量、單價、金額、供應商名稱等信息。

　　3、食材儲存

　　食堂應配備專門的食材儲存設施，如冷藏庫、冷凍庫、常溫倉庫等，并按照食材的種類、性質和儲存要求進行分類存放。

　　建立食材庫存管理制度，定期盤點庫存食材，確保賬實相符，防止食材積壓、變質或浪費。

　　嚴格遵守食品衛生安全法規，對過期、變質、損壞的食材及時進行清理和處理，并做好記錄。

　　4、食品加工制作

　　廚師及廚房工作人員應嚴格按照食品加工制作規范和衛生標準進行操作，確保食品安全和質量。

　　合理控制食材加工損耗率，避免因操作不當造成食材浪費，對于可回收利用的食材邊角料，應進行合理利用，如制作湯品、餡料等。

　　按照預定的食譜進行烹飪，確保菜品口味和質量穩定，如因特殊情況需要調整食譜，應提前告知員工。

　　六、伙食費核算與監督

　　財務部門每月對食堂伙食費進行核算，核算內容包括收入（員工繳納的伙食費）、支出（食材采購、調料、燃氣、水電費等與食堂運營相關的費用），計算盈虧情況，并編制食堂伙食費財務報表。

　　成立食堂監督小組，成員由工會代表、員工代表和財務人員組成，定期對食堂伙食費收支情況、食材采購、食品加工制作等進行監督檢查，檢查結果向全體員工公布。

　　鼓勵員工對食堂伙食費管理提出意見和建議，如發現問題或有違規行為，可向監督小組或上級領導舉報，對于合理的建議和舉報屬實的情況給予適當獎勵。

　　七、附則

　　本制度由后勤部門負責解釋和修訂。

　　本制度自發布之日起生效實施。

　　餐費補貼管理辦法 23

　　一、總則

　　為加強食堂伙食費管理，保障食堂正常運轉，提高服務質量，依據國家相關法律法規及本單位實際情況，特制定本制度。

　　本制度旨在規范伙食費的預算、收支、核算等環節，確保伙食費使用合理、透明、高效，為員工提供營養、衛生、可口的膳食。

　　二、伙食費預算管理

　　食堂管理部門應根據上一年度的伙食費支出情況、物價波動趨勢、員工人數變化以及餐飲服務標準提升計劃等因素，每年編制詳細的伙食費年度預算草案。

　　預算草案應包括食材采購費用、調料費用、燃料費用、水電費、餐具及廚具損耗費用、食堂人員工資及福利費用等各項明細，并設定合理的預算調整機制。

　　年度預算草案需經單位財務部門審核，并報單位領導班子會議審議通過后執行。在執行過程中，如因特殊情況需要調整預算，應按照規定的審批程序進行申請和審批。

　　三、伙食費收入管理

　　員工伙食費收入應通過專門的收費系統進行收取，確保收費記錄準確、完整、可追溯。

　　對于臨時用餐人員（如訪客、實習生等），應按照規定的收費標準收取伙食費，并開具相應的收費憑證。

　　定期核對伙食費收入賬目與實際收費情況，如有差異應及時查明原因并進行處理，確保收入的安全與完整。

　　四、伙食費支出管理

　　1、食材采購管理

　　食堂應建立食材供應商名錄，對供應商進行嚴格篩選和評估，優先選擇具有合法資質、信譽良好、產品質量穩定且價格合理的供應商，并定期對供應商進行考核和更新。

　　采購人員應根據食堂每日用餐需求和庫存情況，制定詳細的食材采購清單，經食堂負責人審批后進行采購。采購過程中應嚴格執行采購計劃，避免盲目采購和浪費。

　　所有食材采購必須簽訂采購合同或采購訂單，明確雙方的權利和義務，包括食材的'品種、規格、數量、質量標準、價格、交貨時間、地點、驗收方式、付款方式等內容。

　　采購的食材必須經過嚴格的驗收程序，驗收人員應包括食堂管理人員、廚師、庫管員等相關人員，驗收合格后方可入庫。驗收時應檢查食材的外觀、包裝、標簽、生產日期、保質期、質量證明文件等，如發現問題應及時與供應商聯系處理。

　　建立食材采購臺賬，詳細記錄每筆采購業務的相關信息，包括采購日期、供應商名稱、食材名稱、數量、單價、金額、采購人員、驗收人員等，以便進行成本核算和追溯管理。

　　2、食材儲存管理

　　食堂應設置專門的食材儲存倉庫，倉庫應具備良好的通風、防潮、防蟲、防鼠等設施條件，確保食材儲存安全。

　　不同種類的食材應分類存放，并按照先進先出的原則進行發放和使用，防止食材過期變質。

　　定期對倉庫進行盤點，核對庫存食材的數量、質量和賬目，如發現賬實不符或食材變質等問題，應及時查明原因并進行處理，同時調整庫存賬目和成本核算。

　　3、食品加工制作管理

　　食堂廚師及工作人員應具備相應的專業技能和健康證明，嚴格遵守食品加工制作操作規程和衛生標準，確保食品加工過程安全衛生。

　　合理安排菜品制作計劃，根據員工的口味需求和營養搭配要求，制定科學合理的食譜，并提前公布。在制作過程中，應嚴格控制食材用量和調料使用量，避免浪費。

　　加強食品加工過程中的質量管理，對每道菜品的制作過程進行監督和檢查，確保菜品的質量和口味符合要求。如發現菜品質量問題，應及時采取措施進行整改或重新制作。

　　做好食品加工過程中的成本控制，通過優化加工工藝、合理利用食材邊角料等方式，降低食品加工成本。

　　五、伙食費核算與審計

　　財務部門應定期對食堂伙食費進行核算，核算周期一般為每月一次。核算內容包括伙食費收入、支出、盈虧情況等，并編制詳細的伙食費核算報表。

　　建立食堂伙食費審計制度，定期或不定期對食堂伙食費管理情況進行審計。審計內容包括預算執行情況、收入管理情況、支出管理情況、成本核算情況、內部控制制度執行情況等。審計結果應向單位領導班子和全體員工公布，對于審計發現的問題應及時提出整改意見并跟蹤整改情況。

　　六、監督與投訴處理

　　成立食堂管理監督小組，成員由單位工會代表、員工代表、財務部門代表等組成，負責對食堂伙食費管理情況進行日常監督。監督小組應定期對食堂進行檢查，檢查內容包括食材采購、儲存、加工制作、環境衛生、服務質量等方面，并將檢查結果及時反饋給食堂管理部門和相關領導。

　　建立員工投訴處理機制，設立專門的投訴渠道，如投訴郵箱、投訴電話等，方便員工對食堂伙食費管理及餐飲服務質量等問題進行投訴。食堂管理部門應在規定的時間內對員工投訴進行處理，并將處理結果反饋給投訴員工。對于員工投訴較多且問題較為嚴重的情況，應及時進行整改，并追究相關人員的責任。

　　七、附則

　　本制度未盡事宜，按照國家相關法律法規及單位其他相關規定執行。

　　本制度由單位食堂管理部門負責解釋和修訂，自發布之日起施行。

　　餐費補貼管理辦法 24

　　1.目標

　　控制食堂運營成本。

　　提升飯菜質量和服務水平。

　　增強員工對食堂服務滿意度。

　　2.管理原則

　　公開透明：定期公布伙食費用收支情況。

　　成本效益：合理安排食材采購及使用，避免浪費。

　　安全衛生：嚴格執行食品安全標準，保障員工健康。

　　3.主要內容

　　預算管理：根據歷史數據預測未來一定時期內所需的伙食費用總額，并據此制定預算計劃。

　　采購流程：建立規范化的'食材采購程序，包括供應商選擇、價格談判等環節，力求在保證質量的前提下降低成本。

　　餐標設定：根據不同崗位員工的工作強度和個人偏好設置多樣化的餐標選項。

　　反饋機制：設立意見箱或在線平臺收集員工對于食堂服務的意見和建議，并及時作出調整。

　　餐費補貼管理辦法 25

　　1.目標

　　促進員工參與到食堂管理中來。

　　滿足多樣化飲食需求。

　　創造更加和諧愉快的工作環境。

　　2.特點

　　自主選擇：允許員工根據個人喜好從多個套餐中進行挑選。

　　輪流值班：鼓勵各部門輪流負責一周內的菜單規劃工作，增加團隊合作機會。

　　節日特別活動：每逢重要節假日舉辦主題聚餐活動，增強集體歸屬感。

　　3.實施步驟

　　成立小組：由人力資源部門牽頭組建一個由各層級員工代表組成的`食堂管理小組。

　　調研需求：通過問卷調查等方式了解全體員工對于食堂改進的具體期望。

　　制定規則：依據調研結果共同商討并確定一套符合大多數人利益的新制度框架。

　　執行監督：明確各項職責分工，確保新制度得到有效保證。

　　餐費補貼管理辦法 26

　　第一條為進一步規范公司員工福利管理體系，加強員工食堂伙食費管理，改善伙食標準，提升員工生活水平，合理控制費用，結合公司實際，特制定本辦法。

　　第二條本辦法適用xx公司食堂伙食費管理。

　　第三條員工食堂伙食費標準管理由企管科和財務部共同核定，食堂伙食費支出由綜合管理部后勤保障科負責。本辦法所稱指員工伙食費是指采購糧食、蔬菜類、油、調料、肉制品等費用，不包括食堂人員的工資及食堂所用水、電、氣、灶具、潔具等給養器材和設施設備等費用。員工食堂工作人員工資列入公司生產輔助職能部門工作人員，其工資可以列入公司管理費用或列生成成本輔助人工成本中列支。

　　（一）員工食堂給養器材費可列入管理費用—職工福利費相關科目中核算。

　　（二）員工食堂購入固定資產等食堂裝備設備的，列入公司固定資產相關明細科目；其計提折舊列入管理費用累計折舊相關明細科目核算。

　　第四條員工食堂水、電費、燃氣費支出列生產成本輔助成本列支，不再單獨核算。燃氣費如無發票，可依據相關收據，據實列入生產成本輔助成本直接支出。收據列入成本支出的'，應符合國家稅務總局有關管理規定。

　　第五條員工食堂伙食費標準制定及考核控制。

　　（一）員工食堂伙食費由綜合管理部每年制定一次，綜合管理部制定伙食費標準，應本著改善員工伙食和節約相結合的原則，根據上一年度人均標準及物價情況合理制定。

　　（二）伙食費標準制定后，后勤保障科應按標準控制。伙食費標準應納入后勤保障科季度績效考核。

　　（三）遇有惡劣天氣，嚴重影響員工生活水平改善的，后勤保障科應說明情況，企管科核定，經總經理批準后，可增加伙食費專項補助標準。

　　第六條客戶、供應商來司食堂就餐的，可按四菜一湯的標準予以接待，其費用按標準予以核定。客飯費標準由總經理審批，客戶費派遣由綜合管理部下達通知。

　　第七條公司建立食堂伙食費明細輔助賬，由綜合管理部相關職能部門設立，列入員工食堂伙食費支出的`，公司財務部門按往來核銷管理制度執行會計核算。

　　第八條公司會計科目關于食堂伙食費相關科目設置。

　　（一）公司核銷食堂月份伙食費時，公司財務會計分錄為：借生產成本—直接成本—人工成本—福利費，銷售費用—職工薪酬—福利費；借應付職工薪酬—福利費—食堂；貸銀行存款（可指定食堂專儲賬戶）。

　　（二）指定個人賬戶為食堂專儲賬戶，作為其資金收入、支出一種備查備核事項。

　　（三）從財務借入伙食費時，其會計分錄為：借銀行存款——食堂微信賬戶；貸食堂對上往來。

　　（四）財務核銷月份伙食費：借食堂對上往來；貸伙食費收入。

　　（五）購菜主副食品支出報銷時，其會計分錄為：借伙食費支出；貸銀行存款——食堂微信賬戶。

　　第九條食堂伙食費結余可作為食堂家底經費，其經費可用于節假日員工加餐支出伙食補助，節假日加班伙食補助，食堂不能自我調節的，可向公司申請專項伙食補助經費，經總經理辦公會審議后，總經理簽發，列入相關福利費支出。

　　第十條本辦法由綜合管理部、財務部負責解釋、修訂。

　　第十一條本辦法自20xx年xx月xx日開始執行。在辦法前公司籌備開辦期間的伙食費，可參照本辦法有關規定，列入相關開辦費支出。

【餐費補貼管理辦法】相關文章：

關于餐費補貼申請書09-29

誤餐補貼管理辦法03-05

公司值班補貼管理辦法06-05

員工購房補貼管理辦法12-26

造林補貼資金管理辦法06-05

通訊話費補貼管理辦法06-17

話費補貼發放管理辦法06-17

駕駛員補貼管理辦法06-05

財政補貼資金管理辦法08-20