基金從業(yè)資格考試要點知識復(fù)習(xí)

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　　基金從業(yè)資格考試要點知識復(fù)習(xí) 篇1

　　知識點一：基金市場營銷的含義與特征

　　基金市場營銷的含義與特征

　　(一)基金市場營銷的含義

　　不能簡單等同于推銷、銷售或者促銷，而是從市場和客戶需要出發(fā)所進(jìn)行的基金產(chǎn)品設(shè)計、銷售、售后服務(wù)等一系列活動的總稱。

　　(二)基金市場營銷的特征

　　(1)規(guī)范性。基金是面向廣大投資者的金融理財產(chǎn)品，為了保護(hù)投資者的利益，監(jiān)管部門從多個角度制定了基金營銷活動的監(jiān)管規(guī)定。

　　(2)服務(wù)性。基金是一種金融產(chǎn)品，投資者購買基金時無法體驗實物，產(chǎn)品的品質(zhì)也體現(xiàn)為基金未來的收益和營銷人員的持續(xù)服務(wù)。

　　(3)專業(yè)性。基金是投資于股票、債券、貨幣市場工具等多種金融產(chǎn)品的組合投資工具，與一般有形產(chǎn)品的營銷相比，基金對營銷人員的專業(yè)水平有更高的要求。

　　(4)持續(xù)性。基金營銷作為一種理財產(chǎn)品服務(wù)，不是一錘子買賣，更需要制度化、規(guī)范化的持續(xù)性服務(wù)。只有優(yōu)質(zhì)的、持續(xù)性的營銷服務(wù)才能不斷擴(kuò)大客戶群體，擴(kuò)大基金規(guī)模。

　　(5)適用性。基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品賣給合適的基金投資人。

　　基金市場營銷的主要內(nèi)容

　　(一)目標(biāo)市場與客戶的確定

　　確定目標(biāo)市場與客戶是基金營銷部門的一項關(guān)鍵性工作。只有仔細(xì)地分析投資者，針對不同的市場與客戶推出適合的基金產(chǎn)品，才能更有效地實現(xiàn)營銷目標(biāo)。

　　在確定目標(biāo)市場與客戶上，基金銷售機(jī)構(gòu)面臨的重要問題之一就是分析投資人的真實需求，包括投資人的投資規(guī)模、風(fēng)險偏好，對基金流動性、安全性的要求等因素。

　　(二)營銷環(huán)境的分析

　　1.銷售機(jī)構(gòu)本身的情況(略)

　　2.影響投資者決策的因素

　　人們的金融產(chǎn)品選擇依賴于兩個因素：外在和內(nèi)在因素。外在因素如個人成長的文化背景、社會階層、家庭、身份和社會地位。內(nèi)在因素有心理上的，如動機(jī)、感覺、風(fēng)險承受能力、對新產(chǎn)品的態(tài)度等;還有個人自身的因素，如人生階段、年齡、職業(yè)、生活方式和個性等。

　　3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基舍營銷的監(jiān)管

　　基金銷售機(jī)構(gòu)只有注意遵循與營銷有關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)自身的合規(guī)性控制，規(guī)范營銷人員的行為，才能有效進(jìn)行基金營銷并獲得投資者的信賴。

　　(三)營銷組合的設(shè)計

　　1.產(chǎn)品

　　產(chǎn)品(ProduCt)是滿足投資者需求的手段。基金銷售機(jī)構(gòu)只有不斷提供能夠滿足投資人需求的多樣化基金產(chǎn)品供客戶選擇，才能不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。

　　2.費車

　　根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，基金發(fā)行時的份額凈值或價格是固定的。因此，基金交易價格主要反映在買賣基金時支付費用的高低，或者說基金交易價格的核心是基金費率(PriCe)的高低。

　　3.渠道

　　渠道(P1aCe)的主要任務(wù)是使客戶在需要的時間和地點以便捷的方式獲得產(chǎn)品。

　　4.促銷

　　促銷(Promotion)是將產(chǎn)品或服務(wù)的信息傳達(dá)到市場上，通過各種有效媒體在目標(biāo)市場上宣傳產(chǎn)品的特點和優(yōu)點，讓客戶了解產(chǎn)品在設(shè)計、分銷、價格上的潛在好處，最后通過市場將產(chǎn)品銷售給客戶。

　　(四)營銷過程的管理

　　(1)市場營銷分析;

　　(2)市場營銷計劃;

　　(3)市場營銷實施。市場營銷實施是指為實現(xiàn)戰(zhàn)略營銷目標(biāo)而把營銷計劃轉(zhuǎn)變?yōu)闋I銷行動的過程，包括日復(fù)一日、年復(fù)一年、持續(xù)有效地貫徹營銷計劃活動。市場營銷系統(tǒng)中各個層次的人員必須通力合作以實施市場營銷計劃和戰(zhàn)略。成功的'市場營銷實施取決于公司能否將行動方案、組織結(jié)構(gòu)、決策和獎勵制度、人力資源和企業(yè)文化等相關(guān)要素組合出一個能支持企業(yè)戰(zhàn)略的、結(jié)合緊密的行動方案。

　　(4)市場營銷控制：

　　①管理部門設(shè)定具體的市場營銷目標(biāo)。

　　②衡量企業(yè)在市場中的銷售業(yè)績，檢查銷售時間表是否得到執(zhí)行。

　　③分析目標(biāo)業(yè)績和實際業(yè)績之間存在差異的原因以及預(yù)算收支不平衡的原因等。

　　④管理部門評估廣告投入效果、不同渠道的資源投入，及時采取正確的行動，以此彌補(bǔ)目標(biāo)與業(yè)績之間的差距。

　　知識點二：LOF份額轉(zhuǎn)托管

　　LOF份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包含兩種類型：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。

　　系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管是指投資者將托管在某證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的LOF份額轉(zhuǎn)托管到其他證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)(場內(nèi)到場內(nèi))，或?qū)⑼泄茉谀郴�金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)的LOF份額轉(zhuǎn)托管到其他基金代銷機(jī)構(gòu)或基金管理人(場外到場外)。

　　跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管是指投資者將托管在某證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的LOF份額轉(zhuǎn)托管到基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)(場內(nèi)到場外)，或?qū)⑼泄茉诨�金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)的LOF份額轉(zhuǎn)托管到某證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)(場外到場內(nèi))。

　　投資者通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)獲得的基金份額托管在證券營業(yè)部處，登記在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的證券登記系統(tǒng)中。這部分基金份額既可以在深圳證券交易所交易，也可以通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)直接申請贖回;投資者通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)獲得的基金份額托管在代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處，登記在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的基金登記系統(tǒng)中，只能申請贖回，不能直接在深圳證券交易所交易。

　　投資者如需將登記在基金登記系統(tǒng)中的基金份額通過深圳證券交易所交易，或需將登記在證券登記系統(tǒng)中的基金份額申請在場外贖回，應(yīng)先辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管手續(xù)。LOF份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管只限于在深圳證券賬戶和以其為基礎(chǔ)注冊的深圳開放式基金賬戶之間進(jìn)行。

　　投資者將LOF份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入基金登記系統(tǒng)，自T+2日開始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)或基金管理人處申報贖回基金份額。投資者將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)，自T+2日開始，投資者可以通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申報在深圳證券交易所賣出或贖回基金份額。

　　處于下列情形之一的LOF份額不得辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：

　　(1)分紅派息前R-2日至R日(R日為權(quán)益登記日)的LOF份額;

　　(2)處于質(zhì)押、凍結(jié)狀態(tài)的LOF份額。

　　此外，對于處于募集期內(nèi)或封閉期內(nèi)的LOF份額進(jìn)行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管雖沒有明確規(guī)定禁止，但一般的運作方式均為在封閉期結(jié)束后再開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。

　　基金從業(yè)資格考試要點知識復(fù)習(xí) 篇2

　　保本型基金

　　(一)保本型基金的特點

　　最大特點：招募說明書明確規(guī)定了保障條款，即在滿足一定的持有期限后，為投資者提供本金或收益的保障。

　　投資目標(biāo)：鎖定風(fēng)險的同時，力爭有機(jī)會獲得潛在的高回報。

　　從本質(zhì)上講是一種混合型基金。鎖定了投資虧損的風(fēng)險，產(chǎn)品風(fēng)險較低，也并不放棄追求超額收益的空間，因此，適合不能忍受投資虧損、比較穩(wěn)健保守的投資者。

　　(二)保本型基金的保本策略

　　對沖保險策略：主要依賴金融衍生產(chǎn)品，如股票期權(quán)、股指期貨等，實現(xiàn)投資組合價值的保本與增值。國際成熟市場較多采用

　　固定比例投資組合保險策略：通過比較凈值與價值底線，動態(tài)調(diào)整投資組合中風(fēng)險資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的比例，以兼顧保本與增值目標(biāo)的保本策略。 價值底線、安全墊 國內(nèi)主要選擇固定比例投資組合保險策略(CPPI)

　　(三)保本型基金的投資風(fēng)險

　　一般保本型基金的保本期限在3～5年，期間不能贖回，而認(rèn)購結(jié)束后申購的基金份額一般不適用保本條款。

　　(四)保本型基金的類型

　　基金提供的保證有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金管理公司自行規(guī)定。

　　(五)保本型基金的分析指標(biāo)：保本期、保本比例、贖回費、安全墊、擔(dān)保人

　　保本期：保本期越長、投資者承擔(dān)的機(jī)會成本也越高

　　保本比例：常見的保本比例介于80%～100%之間

　　贖回費：對提前贖回基金的投資者收取較高的贖回費，將加大投資者退出投資的難度

　　安全墊：保本型基金設(shè)定的風(fēng)險投資最大可承受的損失金額，一般來說，安全墊較高的.基金操作更為靈活。

　　QDII基金

　　(一)QDII基金的介紹

　　2007.7.5《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資者管理試行辦法》

　　(二)QDII基金在投資組合中的作用

　　分散單一國家市場特有的風(fēng)險

　　(三)QDII基金的投資風(fēng)險

　　除系統(tǒng)性風(fēng)險、非系統(tǒng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險等外

　　1、匯率風(fēng)險

　　2、QDII基金管理者海外市場管理經(jīng)驗相對不足所帶來的風(fēng)險。

　　3、國際市場將會面臨國別風(fēng)險、新興市場風(fēng)險等特別投資風(fēng)險。

　　4、QDII基金的流動性風(fēng)險也需要注意。

　　基金從業(yè)資格考試要點知識復(fù)習(xí) 篇3

　　證券投資的收益

　　(一)股票投資收益

　　1、股息收入。具體形式——⑴現(xiàn)金股息⑵股票股息

　　稅后利潤分配順序:彌補(bǔ)以前年度的虧損、提取法定公積金、提取任意公積金、支付優(yōu)先股股息、支付普通股股息

　　2、資本利得。買入價與賣出價之間的差額

　　3、公積金轉(zhuǎn)增股本。公積金①股票溢價發(fā)行時,超出股票面值的溢價部分②依據(jù)《公司法》規(guī)定，每年從稅后凈利潤中按比例提存部分法定公積金③股東大會決議后提取的任意公積金④公司經(jīng)過若干年經(jīng)營以后資產(chǎn)重估增值部分⑤公司從外部取得的贈與財產(chǎn)。

　　(二)債券投資收益

　　1、債券的利息收益。一次性付息(以單利計算、以復(fù)利計算、已貼現(xiàn)計算)、分期付息

　　2、資本利得。

　　3、再投資收益。

　　證券投資風(fēng)險

　　(一)系統(tǒng)性風(fēng)險“宏觀風(fēng)險”

　　1、政策風(fēng)險

　　2、經(jīng)濟(jì)周期波動風(fēng)險

　　3、利率風(fēng)險。利率風(fēng)險室債券的主要風(fēng)險；利率風(fēng)險對長期債券的印象大于短期債券。

　　4、購買力風(fēng)險。“通貨膨脹風(fēng)險” 實際收益率=名義收益率-通貨膨脹率

　　(二)非系統(tǒng)性風(fēng)險“微觀風(fēng)險”“可回避風(fēng)險”

　　1、信用風(fēng)險“違約風(fēng)險” 2、經(jīng)營風(fēng)險 3、財務(wù)風(fēng)險

　　證券投資收益和風(fēng)險之間的關(guān)系

　　收益與風(fēng)險的基本關(guān)系：收益與風(fēng)險相對應(yīng)。分析與收益共生共存，承擔(dān)風(fēng)險是獲取收益的前提；收益是風(fēng)險的成本和報酬。

　　預(yù)期收益率=無風(fēng)險收益+風(fēng)險補(bǔ)償

　　在短期國庫券作為無風(fēng)險利率的基礎(chǔ)上——

　　第一，同一種類型的債券，長期債券利率比短期債券高，這是對利率風(fēng)險的補(bǔ)償。

　　第二，不同證券的利率不同，這是對信用風(fēng)險的補(bǔ)償。

　　第三，在通貨膨脹嚴(yán)重的情況下，債券的票面利率會提高或是會發(fā)行浮動利率債券，作為對購買力風(fēng)險的補(bǔ)償。

　　第四，股票的收益率一般高于債券。

　　我國證券交易采用兩種競價方式：

　　集合競價方式，每個交易日的9點15-9點25為開盤集合競價時間 2.連續(xù)競價方式 9點30-11點30 ，13點-15點為連續(xù)競價時間

　　股票投資收益包括：1.股息收入2.資本利得3.公積金轉(zhuǎn)增股本

　　在上市公司稅后利潤中分配順序：

　　1.彌補(bǔ)以前年度的.虧損

　　2.提取法定公積金

　　3.提取任意公積金

　　4.支付優(yōu)先股股息

　　5.支付普通股股息

　　債券的投資收益包括：1.債券的利息收益2.資本利得3.再投資收益

　　系統(tǒng)性風(fēng)險包括：1.政策風(fēng)險2.經(jīng)濟(jì)周期波動風(fēng)險3.利率風(fēng)險4.購買力風(fēng)險

　　購買力風(fēng)險又稱“通貨膨脹風(fēng)險”是由于通貨膨脹貨幣貶值給投資者帶來實際收益水平下降的風(fēng)險。實際收益率=名義收益率-通貨膨脹率

　　非系統(tǒng)風(fēng)險的定義：指只對某個行業(yè)或個別公司的證券產(chǎn)生影響的風(fēng)險，它是由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)，全面的聯(lián)系，而只對個別或少數(shù)證券的收益產(chǎn)生影響。也稱為“微觀風(fēng)險”。

　　短期國庫券作為無風(fēng)險利率的基礎(chǔ)上，我們可以發(fā)現(xiàn)的幾個規(guī)律：不同債券的利率不同，這是對信用風(fēng)險的補(bǔ)償。在期限相同的情況下：

　　中央政府其他依次級別低的債券利率較高，這是國為它們的信用風(fēng)險不同。

　　其他依次級別低的債券利率較高，這是國為它們的信用風(fēng)險不同。其他依次級別低的債券利率較高，這是國為它們的信用風(fēng)險不同。

　　基金從業(yè)資格考試要點知識復(fù)習(xí) 篇4

　　基金投資者與基金管理人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系

　　1.公司型基金投資者和基金管理人的基礎(chǔ)法律關(guān)系

　　公司型基金的基金份額的持有方式是成為公司的股東，即投資人通過認(rèn)繳出資或認(rèn)購股份成為公司股東。有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任;股份有限公司的股東以其認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

　　作為股東的基金份額持有人對基金投資與運營管理的主要參與方式是：通過可能參與董事會以對基金的投資活動產(chǎn)生影響。

　　2.合伙型基金投資者和基金管理人的基礎(chǔ)法律關(guān)系

　　一般而言，在有限合伙框架下，合伙型基金參與主體之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系較符合股權(quán)投資業(yè)務(wù)“人合+資合”的特征，普通合伙人對基金可能的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任;而投資人作為有限合伙人，僅以出資構(gòu)成基金投資的資金規(guī)模，對外不可以代表合伙企業(yè)，以其認(rèn)繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

　　在實務(wù)中普通合伙人通常僅以一定比例的出資參與合伙企業(yè)并執(zhí)行合伙事務(wù)，而將投資項目管理和行政事務(wù)委托給管理機(jī)構(gòu)，并通過一系列協(xié)議的約定，向管理機(jī)構(gòu)支付管理費和分配業(yè)績報酬。需要強(qiáng)調(diào)的是，普通合伙人不因委托而免除對本合伙企業(yè)的責(zé)任和義務(wù)，本合伙企業(yè)投資資產(chǎn)處置的最終決策應(yīng)由普通合伙人作出。

　　3.契約型基金投資者和基金管理人的基礎(chǔ)法律關(guān)系

　　在信托契約形式下，信托公司可以直接作為基金的投資管理人，也可以與基金管理人合作作為融資渠道，扮演資金募集人的角色，由投資顧問進(jìn)行基金的投資管理。

　　股權(quán)投資基金的基本稅負(fù)

　　(一)公司型基金的稅負(fù)分析

　　1.增值稅

　　在股權(quán)投資業(yè)務(wù)中，項目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍;項目退出收入如果是通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍;若項目上市后通過二級市場退出，則需按稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，計繳增值稅。

　　2.所得稅

　　在基金層面，根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，公司型基金從符合條件的境內(nèi)被投企業(yè)取得的股息紅利所得，無需繳納企業(yè)所得稅;股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得，按照基金企業(yè)的所得稅稅率，繳納企業(yè)所得稅。

　　公司型基金的投資者作為公司股東從公司型基金獲得的分配是公司稅后利潤的分配，因此對于公司型投資者來說，以股息紅利形式獲得分配時，根據(jù)現(xiàn)行稅法的相關(guān)規(guī)定，不需再繳納所得稅，故不存在雙重征稅;自然人投資者需就分配繳納股息紅利所得稅并由基金代扣代繳，因而需承擔(dān)雙重征稅(公司所得稅與個人所得稅)。

　　(二)合伙型基金的稅負(fù)分析

　　1增值稅

　　合伙企業(yè)層面的項自股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍;項目退出收入如果是通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍;若項目上市后通過二級市場退出，則需按稅務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求計繳增值稅。

　　普通合伙人或基金管理人作為收取管理費及業(yè)績報酬的主體時，需按照適用稅率計繳增值稅和相關(guān)附加稅費。

　　2.所得稅

　　根據(jù)《合伙企業(yè)法》等相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先分后稅”的原則。合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅;合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅。

　　合伙型基金的投資者作為有限合伙人，收入主要為兩類：股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得。根據(jù)現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定，如果有限合伙人為自然人，兩類收入均按照投資者個人的“生產(chǎn)、經(jīng)營所得”，適用5%～35%的超額累進(jìn)稅率，計繳個人所得稅;如果有限合伙人為公司，兩類收入均作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計繳企業(yè)所得稅。在實務(wù)中，有限合伙型基金通常根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，由基金代扣代繳自然人投資者的個人所得稅。

　　合伙型基金的普通合伙人通常情況下為公司法人，如果普通合伙人同時擔(dān)任基金管理人，其收入大致包括兩類：按投資額分得股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得、基金的管理費和業(yè)績報酬，按照現(xiàn)行稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定，均應(yīng)作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計繳企業(yè)所得稅。如果普通合伙人本身為有限合伙企業(yè)，則同樣按照“先分后稅”的原則，在合伙制普通合伙人層面不繳納企業(yè)所得稅，需再往下一層由每一位合伙人作為納稅義務(wù)人。

　　(三)契約型基金的稅負(fù)分析

　　《證券投資基金法》第八條規(guī)定，“基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進(jìn)行股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的稅收政策有待進(jìn)一步明確。《信托法》及相關(guān)部門規(guī)章中并沒有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問題，稅務(wù)機(jī)構(gòu)目前也尚未出臺關(guān)于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定。

　　實務(wù)中，信托計劃、資管計劃以及契約型基金通常均不作為課稅主體，也無代扣代繳個稅的法定義務(wù)，由投資者自行繳納相應(yīng)稅收。由于相關(guān)稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實際操作產(chǎn)生影響，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會要求私募基金管理人需通過私募投資基金風(fēng)險揭示書等，對契約型基金的稅收風(fēng)險進(jìn)行提示。

　　股權(quán)投資基金的設(shè)立

　　(一)股權(quán)投資基金組織形式的選擇

　　股權(quán)投資基金成為運作股權(quán)投資業(yè)務(wù)的主體，需要具備一定的組織形式。我國現(xiàn)行的.股權(quán)投資基金組織形式主要為公司型、合伙型及契約型，影響組織形式選擇的因素眾多，主要包括法律依據(jù)、監(jiān)管要求、與股權(quán)投資業(yè)務(wù)的適應(yīng)度及基金運營實務(wù)的要求，以及稅負(fù)等。

　　(二)股權(quán)投資基金的設(shè)立流程

　　1.公司型基金的設(shè)立與備案

　　(1)設(shè)立條件

　　根據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：股東符合法定人數(shù);有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額;股東共同制定公司章程;有公司名稱，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu);有公司住所。

　　根據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：發(fā)起人符合法定人數(shù);有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額或者募集的實收股本總額;股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定;發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過;有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu);有公司住所。

　　(2)設(shè)立步驟與備案

　　由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，設(shè)立步驟分別為：名稱預(yù)先核準(zhǔn)、申請設(shè)立登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照、基金備案。

　　2.合伙型基金的設(shè)立與備案

　　(1)設(shè)立條件

　　根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設(shè)立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個普通合伙人;有書面合伙協(xié)議;有限合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“有限合伙”字樣;有限合伙人認(rèn)繳或者實際繳付的出資;有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利作價出資(但有限合伙人不得以勞務(wù)出資，在股權(quán)投資基金領(lǐng)域，普通合伙人也通常只宜以貨幣形式出資);有生產(chǎn)經(jīng)營場所;法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

　　(2)設(shè)立步驟與備案

　　公司型基金與合伙型基金均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，因而設(shè)立步驟相同，分別為名稱預(yù)先核準(zhǔn)、申請設(shè)立登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照和基金備案。

　　3.契約型基金的設(shè)立與備案

　　根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，契約型基金的設(shè)立不涉及工商登記的程序，通過訂立基金合同明確投資人、管理人及托管人在私募基金管理業(yè)務(wù)過程中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保委托財產(chǎn)的安全，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益。

　　基金備案要求與其他組織形式基金一致，應(yīng)由管理人在基金成立日起限定日期內(nèi)到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理相關(guān)備案手續(xù)，基金在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會完成備案后方可進(jìn)行投資運作。

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