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材料會計的工作崗位職責內容
材料會計工作是一項專業相當強的工作，作為材料人員，必須掌握一定的專業知識。今天小編為你整理了材料會計崗位職責，希望對你有用。
材料會計的工作內容篇1
就是關于企業收發材料的，材料包括企業的所有材料，你要作好，材料收發單，領料單，還有做很多事，比如到期末的賬實核對，盤點，清算，等
(一)認真遵守國家財務政策、法規、制度。
(二)按記帳規則結算、記帳，做到數字準確、上報及時。
(三)負責外調材料的劃價及積壓物資的調整。
(四)接受各單位材料計劃要有記錄，要整理存檔，匯總各項材料的需用量要注明需用時間，建立需用量臺帳;要掌握資源及平衡情況，及時提報缺口材料計劃的申請計劃表，并提供和注明各項技術要求;整個工程的材料計劃要求一個星期內，零星及增補、變更材料要在兩天內做好以上工作，并立即向科長書面匯報有關情況。
(五)填寫到貨物資的驗收單，要詳細檢查合同號、名稱、規格、型號、數量、單價、總價是否相符;里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據是否齊全，并與庫房聯系核對驗收情況，有問題拒付款，同時馬上與供貨方聯系解決，貨物未到，不能付款。只有各項指標驗收全部合格后，方能填制驗收單據，報帳付款。
(六)根據工程項目的材料計劃，按工程進度，限額開單發料;若需要計劃變更、代用要經技術部門及工程主管人員簽字認可。除基建工程項目領料外，其他不論生產、維修，單位和個人調撥材料，都必須經科長審批簽字;基建內部領料，需經處長簽字。
(七)每月26日至次月3日，將庫房報來的驗收單、領料單、調撥單等單據輸入到計算機中，并統計材料收入、消費及庫存情況報表，上報學校財務。各項統計報表要在每月3日前報出，數字要準確，時間要及時，統計報表要留底存檔。每月10前，將上月財務報表及時報到學校財務科及供應科長。
(八)使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態表，單項工程竣工后，要及時統計、打印出該項工程的材料消耗情況表，報預算科;庫存動態表每月5日前報給供應科長、庫房。
(九)完成處、科領導交辦的其他臨時性工作。
對于材料會計而言，最主要的'工作，是正確歸集、計算材料成本。
以下四項工作重要：
1、劃分好材料的種類類別，使得有利于歸集和計算;
2、及時、正確的記錄材料的進貨、領料和結存的數量、金額;
3、及時提供材料成本的各項資料;
4、續時盤點，做到帳實相符，發現問題，及時查找原因，解決問題。
材料會計的工作內容篇2
1、采購入庫
單據審核包括如下內容： 審核發票、 銷貨單位出庫單據 (如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財 務專用章或者購買商品貨主的身份證復印件同時復印件上要 注明所購買的商品已經金額并確認簽字) 、繳庫單、請購單、 購銷協議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和 固定資產類不用入庫)還要注意一下幾點：
(1)單據抬頭應該一致;
(2)發票真實、印章清晰;
(3)品名規格型號、數量核對一致;
(4)實際采購數量和請購單差異較大的須補請購單;
(5) 單品采購超過 2000 元需要購銷協議， 單品采購超 過 5000 元還需要分公司內部評審， 單品采購超過 1 萬元還需 要總部評審;
(6)看系統采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入 對應科目;單據審核并簽字后轉交主辦會計和分公司總經理簽字后就 可以報賬了。
2、維護發票
(1)錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發票， 則借方原材料為不含稅價，并錄入應交稅金進項稅分錄;按取得普通發票的核算方式錄入憑證，會出現錯誤。 一張繳庫單對應一張系統采購入庫單、一張系統發票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬， 在錄入憑證時登記為一張會計憑 證，此時應對幾張發票的'合計金額與憑證金額進行核對，保證一 致。
(2)發票從采購入庫單生成，根據經審核后的單價、金額進 行修改;
(3)材料采購未入庫直接入費用的業務用友系統沒有采購 入庫單，不需要做發票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材 料或者費用使用、發生歸屬進行歸集。
<1>、維護發票的金額必須和做憑證的金額一致
<2>、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采 購價格。審核完畢在“審核人”處簽字。
3、制單
正常要先維護發票再制單，但包材的要先制單再維護發票。
4、入庫單審核
每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統采購入庫單核 對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以 延長周期。核對項目包括：金額、數量、名稱、供應商廠家。
5、出庫單審核
每周從庫管處拿回 《出庫單》 其中一聯與系統采購出庫核對。 根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短周期， 時間長后可以延長 周期。核對：名稱、數量、領用部門、收發類別。
材料會計的工作內容篇3
1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置， 嚴格按照物資 分類辦法對物資進行分類匯總統計。
2.并對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發 是否一致。
3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況， 及時催促材料 收、發是否及時。并對所進材料進行匯總，
4.外協隊伍的`調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統計。
5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有 無白條出現，應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少 計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。
6.每天做好供應商預付款的登記，并及時與財務溝通，掌握并了 解供應商余額情況。
7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時地傳遞 和反饋信息，及時分類保管好管理資料。
8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到 盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。
9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬， 各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記 賬，財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。
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