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出差差旅費報銷標準

　　差旅費是為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定的制度。下面是百分網小編整理的差旅費報銷標準，歡迎閱讀參考。

出差差旅費報銷標準

　　差旅費報銷標準

　　一、辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。

　　2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。

　　3、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。

　　4、審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

　　5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。

　　6、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰(發票日期)，并追究其部門擔保人責任。

　　7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

　　二、費用標準

　　總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

　　(1)住宿標準(金額單位：元。下同)：

　　地區/人員特區直轄市省會城市省轄市縣級市及以下

　　總經理實報實銷(含副總經理，下同)

　　經理180、130、120、100、80

　　其余人員150、110、100、80、60

　　(2)伙食補助費：

　　地區/人員特區直轄市省會城市省轄市縣級市及以下

　　總經理實報實銷

　　經理60、40、40、40、40

　　其余人員60、40、40、40、40

　　(3)市內交通費：

　　地區/人員特區直轄市省會城市省轄市縣級市及以下

　　總經理實報實銷

　　經理108、553

　　其余人員108、553

　　(4)交通工具標準：

　　工具/人員飛機火車輪船長途汽車出租車

　　總經理普通艙軟臥軟座二等艙實報實報

　　經理預申請硬臥硬座三等艙可乘實報

　　其余人員——硬臥硬座三等艙可乘預申請

　　三、報銷辦法

　　(一)住宿費報銷辦法

　　1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

　　2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

　　3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。

　　4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

　　(二)伙食補助費報銷辦法

　　中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

　　(三)交通費報銷辦法

　　1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。

　　2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經主管領導同意)。

　　3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：

　　(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;

　　(2) 攜有巨款或重要文件須確保安全的;

　　(3) 收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;

　　(4)陪同重要客人外出的;

　　(5) 執行特殊業務或夜間辦事不方便的

　　以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

　　4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

　　(四)通訊費報銷辦法

　　除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批準。

　　(五)其他

　　1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

　　3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

　　四、補充規定

　　1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執行。

　　2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

　　3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　4、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

　　出差差旅費報銷方法

　　第一章總則

　　第一條為貫徹落實中央厲行節約反對浪費有關文件精神，進一步加強學校差旅費報銷管理，參照《州泰市市級機關差旅費管理辦法》相關規定，結合我校實際，特制訂本辦法。

　　第二條本辦法包括教職工差旅費（不含出國出境）、參會及培訓差旅費、探親差旅費。開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

　　第三條差旅費實行憑據報銷與定額包干相結合的辦法。城市間交通費、市內交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷。伙食補助實行定額包干。

　　第二章城市間交通費

　　第四條城市間交通費是指工作人員因公到常住地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機、客車等交通工具所發生的費用。

　　第五條出差人員應當按規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費，未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。乘坐交通工具的等級見下表：

　　交通工具級別火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）

　　廳級及相當職級人員火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經濟艙憑據報銷

　　其余人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座三等艙經濟艙憑據報銷

　　第六條到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。

　　第七條憑票報銷的城市間交通費（汽車票、輪船票、火車票、飛機票等）必須是與出差日期、出差人身份信息相符的機打發票。無城市間交通費發票者不予報銷城市間交通費。如因保管不當丟失交通票據，必須由本人寫出書面說明，提供旁證證明，經主管校長審批后才能報銷。

　　第八條訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。乘坐飛機的，往返機場的專線客車費用和民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

　　第九條乘坐火車、輪船、飛機、客車等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。

　　第十條出差人員不得租賃車輛出差。出差省內地區，如遇出差任務特別緊急且交通不便需租賃車輛的,需先報告校辦公室，經校辦公室負責人請示校長批準后方可租賃車輛。租賃車輛僅來往租賃費用（不含住勤期間）可憑據報銷。

　　第十一條出差人員自駕車輛出差發生的差旅費用原則上不予報銷。

　　第三章住宿費

　　第十二條住宿費是指出差人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。

　　第十三條教職工到省外出差執行財政部公布的分地區限額標準（見附件）；教職工在省內、市內出差，執行財政部公布的江蘇省住宿費限額標準。

　　第十四條出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

　　第十五條住宿費發票應與出差日期相符，實報金額不得超出相應限額標準。出差人員實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

　　第四章伙食補助費及市內交通費

　　第十六條伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

　　第十七條出差人員的伙食補助費以城市間交通費票據和住宿費票據為憑據按規定限額標準包干計算。如已報銷會務費發票的，伙食補助費不再計算。

　　第十八條出差人員的市內交通費，以城市間交通費票據為憑據在規定限額標準內憑據報銷。出差人員乘坐學校車輛以及租賃車輛出差的，跟車隨行公務期間不計算市內交通費。

　　第十九條伙食補助費及市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，當天來回的按一天計算。

　　第二十條出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，除第二十二條規定情況外，應當向接待單位交納伙食費并由其出具收取證明。

　　第二十一條出差人員由接待單位或其他單位協助提供交通工具的，除第二十二條規定情況外，應自行支付交通費用并收取相關憑據。

　　第五章參會、外派、培訓的差旅費

　　第二十二條教職工離開城區參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支，學校不予報銷；往返會議、培訓地點的差旅費由學校按照規定報銷。

　　第二十三條教職工離開城區參加會議、培訓，通知文件明確不統一安排食宿即食宿自理的，在途期間和會議、培訓期間的城市交通費、住宿費、伙食補助費、市內交通費，憑通知文件回學校按上述差旅費規定報銷，其中市內交通費只計算在途期間，會議、培訓期間不享受。通知文件沒有明確不統一安排食宿而會上要求食宿自理的，一律按第二十二條辦理。

　　通知文件明確食宿自理的各類培訓，其培訓時間超過十天的，市內交通費和伙食補助費均減半報銷。

　　第二十四條教職工參加市教育局或其他上級有關部門組織的城區內培訓，培訓通知要求食宿的，培訓學習期間食宿費憑培訓通知據實報銷。

　　第二十五條教師參加學業水平測試閱卷及高考閱卷的差旅費報銷執行如下規定：往返常駐地至閱卷地的城市交通費和市內交通費按上述差旅費規定報銷，住宿費在限額標準內憑據報銷一半,伙食補助費不享受。

　　第二十六條按照組織安排，到常住地以外地區單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作等的人員，在途期間（僅指首次前往和期滿返回）的差旅費回原單位按本辦法規定報銷；工作期間的出差差旅費執行駐地規定，費用由駐地單位承擔。赴新疆、西藏等艱苦地區掛職鍛煉、支援工作等人員，在外期間各項津貼、休假及配偶探親差旅費的報銷，按相關文件規定執行。

　　第六章探親差旅費

　　第二十七條學校教職工按規定每年探配偶一次，未婚教職工每年探父母一次，已婚教職工四年探父母一次。如果在一年內，同時探望配偶和父母的，其探親路費，原則上分段計算，分別報銷。教職工探親必須經過學校辦公室和分管校長審批后方能按照本辦法執行。探親時間原則上安排在學校放假期間。

　　第二十八條教職工探望配偶、未婚教職工探父母及已婚教職工探父母，可乘坐火車的硬座（如連續乘車時間較長可選乘硬臥）、輪船的三等艙和公共汽車。教工探親不得報銷飛機票，因故乘坐飛機的，可按直線車、船票價報銷，多支部分由教職工自理。

　　第二十九條教職工探親往返途中，限于交通條件，必須中途轉車、轉船并在中轉地點住宿的，每中轉一次，按差旅費限額標準可憑據報銷一天的住宿費。如中轉住宿費超過規定天數的，其超過部分由教職工自理。

　　教職工探親途中連續乘長途汽車及其他民用交通工具，夜間停駛必須住宿的，其住宿費按差旅費限額標準憑據報銷。教職工探親途中，遇到意外交通事故(如坍方道路受阻，洪水沖毀橋梁)造成交通暫時停頓，其等待恢復期間的住宿費，可憑當地交通機關證明和住宿費單據報銷。

　　第三十條教職工探親期間的伙食費、行李物品寄存費、托運費等項開支，均由職工自理，不得報銷。

　　第三十一條教職工見習、實習期間不享受以上探親待遇。

　　第七章報銷管理

　　第三十二條出差人員應當嚴格按規定開支差旅費。

　　第三十三條出差人員應在差旅活動結束后一個月內辦理報銷手續。出差（包括參會、培訓）必須履行相應審批程序，即無論時間長短，均須到辦公室填寫出差審批單，分管校長審核，主管校長審批。差旅費報銷時應當提供出差審批單、會議（培訓）通知、機票、車船票、住宿發票等相關憑證，出差人員對其真實性負責。出差人員不得隨意改變出差時間、地點和路線，改變后所發生的多余差旅費用均自理。住宿費、機票支出等按州泰市市級預算單位公務卡使用規定結算。

　　學校相關部門負責人、財務人員應對差旅費報銷進行把關，確保票據來源合規，內容真實完整。

　　第三十四條出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

　　第三十五條違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關人員的責任：

　　（一）不經學校同意私自外出的；

　　（二）虛報冒領差旅費的；

　　（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

　　（四）不按規定報銷差旅費的；

　　（五）轉嫁差旅費的；

　　（六）其他違反本辦法行為的。

　　有前款所列行為之一的，違規資金應予追回，并視情況予以通報。情節特別嚴重，涉嫌違法的，移送司法機關處理。

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