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銀行初級考試風險管理資料：商業銀行風險的主要類別
導語：商業銀行風險是指在商業銀行經營過程中，由于不確定性因素的影響，使得銀行實際收益偏離預期收益，從而導致遭受損失或不能獲取額外收益的可能性。
一、 信用風險
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信用風險的內涵信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。
信用風險特征信用風險損失會因為交易對手(包括借款人、債券發行者和其他合約的交易對手)的直接違約造成損失，而且，交易對手信用評級的下降也可能會帶來損失。(也即違約可能是最主要的信用風險原因)。
貸款、債券投資、信用擔保、貸款承諾、衍生品交易都是信用風險來源，其中基礎金融產品和衍生產品帶來的風險影響不同，基礎金融產品(如債券、貸款)，造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而對衍生產品而言，由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失也就比較大。
信用風險是商業銀行面臨的最重要的風險種類，很大程度上由個案因素決定。與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。
作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。
二、 市場風險
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市場風險的內涵市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。
利率風險是最主要的市場風險之一。由于商業銀行的資產主要是金融資產，利率波動會直接導致其資產價值的變化，從而影響銀行的安全性、流動性和效益性。
市場風險的特征市場風險具有數據充分和易于計量的特點，適于采用量化技術加以控制。市場風險具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。
三、 操作風險
操作風險的內涵操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。根據監管機構的規定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。操作風險包括四大事件類別和七種可能造成實質性損失的事件類型。具體為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，和內部欺詐，外部欺詐，就業制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業務活動事件，實物資產損壞，信息科技系統事件，執行、交割和流程管理事件等七種事件類型。
操作風險的特征操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業銀行帶來盈利。 商業銀行之所以承擔操作風險是因為其不可避免。
四、 流動性風險
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流動性風險的內涵流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。
當商業銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現資產獲取足夠的資金，從而導致商業銀行資不抵債，影響其正常運營。比如銀行擠兌。
流動性風險的特征流動性風險形成的原因復雜，涉及的范圍廣泛，是一種多維風險。而且信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷都會導致商業銀行的流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。因此，流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。
五、 國家風險
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國家風險的內涵國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國政治、經濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險。國家風險可分為政治風險、經濟風險和社會風險三大類。
(1)政治風險是指商業銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響(例如長期以來部分南亞和非洲國家政局不穩)，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。政治風險包括政權風險、政局風險、政策風險和對外關系風險等。(2)經濟風險是指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響(例如2009年11月發生的迪拜主權債務危機)，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。(3)社會風險是指商業銀行受特定國家貧窮加劇、生存狀況惡化等不利因素影響(例如部分非洲國家長期受困于貧窮、饑餓、衛生、醫療等社會問題)，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。
國家風險的特征國家風險有兩個基本特征：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中;二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。
風險管理實踐中，商業銀行通常將國家風險管理歸屬于信用風險管理范疇。
六、 聲譽風險
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聲譽風險的內涵聲譽是商業銀行所有的利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。
聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此商業銀行通常將聲譽風險視為其經濟價值最大的威脅。
聲譽風險的特征幾乎所有的風險都可能影響商業銀行的聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。
管理聲譽風險的最好辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備;確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。
七、 法律風險
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法律風險的內涵法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。
從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關的還有違規風險和監管風險。
(1)違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。
(2)監管風險是指由于法律或監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。
法律風險的特征根據《巴塞爾新資本協議》，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。
在風險管理實踐中，商業銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇。
八、 戰略風險
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戰略風險的內涵戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。或者，戰略風險是指經營決策錯誤，或決策執行不當，或對行業變化束手無策，而對商業銀行的收益或資本形成現實和長遠的不利影響。
戰略風險的特征戰略風險主要體現在四個方面：
一是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;
二是為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷;
三是為實現目標所需要的資源匱乏;四是整個戰略實施過程的質量難以保證。戰略風險同樣是一種多維風險。如果缺乏結構化和系統化的風險識別和分析方法，深入理解并有效控制戰略風險是相當困難的。
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