審計整改報告12篇[必備]
在經濟發展迅速的今天，大家逐漸認識到報告的重要性，多數報告都是在事情做完或發生后撰寫的。我敢肯定，大部分人都對寫報告很是頭疼的，以下是小編幫大家整理的審計整改報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
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審計整改報告 篇1
主任、副主任、各位委員：
我受區人府的委托，向區六屆人大常委會第10次會議，作關于20xx年度審計整改工作狀況的報告。
今年8月25日，區六屆人大常委會第八次會議聽取和審議了《關于20xx年度區本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》。根據區人大常委會提出的“進一步加強審計監督”的意見，區政府及時作了工作部署，將審計整改列入區政府重點工作。區領導要求，審計結果要重在閉環整改，建章立制、規范管理；要進一步加強跟蹤檢查、重點督查，確保審計發現的問題整改到位；要繼續將審計整改落實狀況納入區績效考核資料加以推進。
區政府為了推進整改難度大及歷史遺留問題的整改，制訂下發了《閔行區全面開展往來款項清理工作的實施方案》（閔府辦發[20xx]19號）、《閔行區區級行政事業單位及街道所辦企業清理規范工作的實施意見》（閔府辦發[20xx]14號）、《閔行區行政事業單位房屋資產管理使用狀況核查工作方案》等文件，并在全區范圍內重點開展往來款清理、企業清理規范和行政事業單位房屋資產核查工作。
區各相關單位用心采納審計意見和推薦，落實審計整改主體職責。對本部門、本單位審計報告中揭示的問題，能夠根據問題清單，建立整改清單；認真分析問題，查找根源，采取措施，限時整改，并及時將整改狀況向社會公開。從審計整改狀況看，各被審計單位完成整改工作總體狀況較好，部分下屬單位較多的一級預算單位對整改工作尤為重視，如：區國資委、公安局閔行分局、區局、區衛計委、莘莊工業區、江川路街道等單位均由單位主要領導召開了整改工作會議，制定了整改工作方案，統一部署系統內單位的整改工作，并對下屬單位的整改狀況予以督辦。
區審計局按照區人大常委會審議意見和區政府的有關要求，進一步加強審計整改跟蹤檢查，著力進行閉環管理，促進整改落實到位。制發了《20xx年全覆蓋審計整改完成狀況表》，在法定期限內完成整改的問題，按照問題清單，建立整改清單，做到賬對號銷；對法定期限內未能完成整改的問題，在調取、核對被審計單位相關資料，梳理、分析、匯總整改狀況的基礎上，區審計局還進一步要求其在20xx年8月至9月間，每半月報送整改善展狀況，并于20xx年10月上旬再次進行了檢查。現已將個別仍有未完成整改的問題，移送區政府督查室繼續督辦。
納入《關于20xx年度區本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》的41個審計項目，共計查出問題207個，涉及管理不規范資金97858.88萬元，非金額計量問題93個。截止今年9月底，已完成整改的問題79個，涉及資金30462.22萬元，占總問題數的38.2%；采取建章立制今后規范的方式予以整改的問題118個，涉及資金60423.61萬元，占總問題數的57%（以上兩項完成整改問題數共計197個，完成率95.2%）。已采取措施著手整改但尚未完全整改到位的問題10個，涉及資金6973.05萬元，占總問題數的4.8%。
一、區本級預算執行審計整改狀況
（一）對街道預算管理存在薄弱環節的問題。區財政局已進一步加強對各街道預算管理工作的指導，并在修訂完善街道預算管理辦法。
（二）對部分基金預算編制欠精細化管理的問題。區財政局已與區規土局、區征收中心等主管部門加強溝通、對接，進一步提高政府性基金收支的準確性和合理性。區發改委、區財政局已加強與相關項目主管部門的對接，根據政府投資計劃項目執行進度安排項目預算。
（三）對國有經營預算收入未按規定比例調入一般公共預算的問題。區財政局20xx年將參照市局標準，按當年國資經營預算收入的22%調入公共預算資金639萬元。
（四）對收入預算編制缺乏管控的問題。區國資委、區財政局將透過開展國有企業經營收益的審核、審計，加強國有企業經營收益收繳管控。
（五）對未根據當年收支變化狀況編制預算調整，以及提交區五屆人大常委會審議《關于調整20xx年度區本級財政收支預算的報告》中，未列入國有資本經營預算調整狀況的問題。區財政局承諾從20xx年起國資經營預算如有調整項目，將按規定程序報區人大審議。
二、區本級部門預算執行審計整改狀況
一是預算執行方面存在問題的整改狀況：
（一）對預算編報不準確、調整不及時的問題。區房管局承諾今后專項經費預算執行的調整將在與各職責單位充分溝通的前提下，向財政申報預算調減計劃，有序合理的保證專項預算執行率。江川路街道已認真分析部分下屬單位預算不準確、預算執行率偏低的原因，并承諾今后編制預算時思考全面，充分摸排，避免類似現象再發生。莘莊工業區管委會修訂和完善了財政支出執行進度考核辦法、預算編制及調整工作的相關細則，進一步規范工作。新虹街道承諾今后將加強財政預算管理政策培訓以及事前、事中、事后全過程管理。
（二）對未按實列支預算費用的問題。區殘聯承諾今后進一步規范資金撥付，不跨年下撥和使用項目經費，在20xx年底結賬清算時已經嚴格按規定執行，不虛增支出。區衛計委自20xx年起，其下屬單位的制度外用工費用不再經區衛計委轉撥，而由用工單位直接支付國安公司，確保預算支出真實性。江川路街道及下屬單位已將掛賬福利費使用完畢或按規定上繳，并承諾今后據實列支。
（三）對存量資金清理、收繳不及時的問題。公安局閔行分局已將結余的644萬元世博經費上交區財政局。紫竹產研院已將市撥專款等結余資金383萬元上繳區財政。區殘聯已完成兩家關掉機構相關證件的注銷手續，賬戶結余資金22.09萬元已上繳至區財政專戶；區殘聯已組織13個街鎮上交了專項資金檢查整改報告及結余清理報告，并將結余資金共計1230.65萬元上繳區財政。江川路街道已將宕于民非機構的萬人就業項目滾存結余資金269.72萬元收繳至街道財政。莘莊工業區管委會已將宕于被補貼單位的財政補貼結余資金766.29萬元收繳至管委會賬戶。
二是遵守法律法規方面存在問題的整改狀況：
（一）對未按規定實施政府采購的問題。區衛計委及下屬單位承諾今后嚴格履行政府采購程序，按規定實施采購，落實專人負責與供應商簽定購銷合同，采購前由專人負責詢比價。
（二）對非稅收入未按規定上繳的問題。區房管局的罰沒收入1萬元，新虹街道的利息收入和房租收入共計10.11萬元均已上繳區財政。江川路街道已與下屬公司簽訂33套房屋的委托租賃管理協議，今后租金收入將按協議約定上繳街道。區城管局承諾今后加強案件審核，尤其是跨年度的關聯案件審核，防止跨年度案件再次出現少處罰金的狀況。
三是財務核算方面存在問題的整改狀況：
（一）對公務支出經費使用和管理不規范的問題。區衛計委下屬古美社區衛生服務中心以民非組織名義購置的2輛轎車及牌照已拍賣，拍賣款已入賬。公安局閔行分局已于20xx年1月起暫停向加油卡充值，今后將按需充值，有效控制主卡資金存量，避免資金閑置。區法院已于20xx年暫停對油卡進行充值，公務用車改革后根據法院實際需要編制預算，結余資金上繳區財政。區衛計委下屬梅隴社區衛生服務中心自20xx年4月起不再預提教育培訓經費，今后涉及到論文獎勵費將計入人員費用。
（二）對往來款未及時清理的問題。區衛計委正在按照《閔行區全面開展往來款項清理工作的實施方案》的要求集中清理長期掛賬資金，中心醫院已將收到外單位支付的各項經費補貼款轉入“其他收入”，不再掛往來款。區檢察院已清理歷年結存案款，并設置案款輔助明細臺賬。區法院根據上海市高院統一要求，已上線E號通進行專項管理。
（三）對會計核算不規范的問題。中心醫院自20xx年7月起將古美分院賬戶并入醫院賬戶統一核算。20xx年起，各相關單位均已將社保賬戶納入單位會計核算體系管理。
四是內部管理方面存在問題的整改：
（一）對資金管理欠規范的問題。區體育局下屬區游泳池自20xx年12月起設置現金日記賬，并制定了單位現金管理辦法。新虹街道加強了現金管理，建立定期盤點制度，并對短款1.2萬元按規定進行帳務處理。區房管局制訂了局財務管理規定，采取措施將內控制度落實到位。區房屋土地征收中心宕在賬外的大走訪現金余款0.28萬元已上繳區財政。
（二）對物資資產管理不完善的問題。20xx年區衛計委要求腫瘤醫院、第五人民醫院逐步簽訂采購協議，并由專人定期對門診藥房進行盤點，核實庫存，起到監督和復核。紫竹產研院閑置資產已清查并有效利用，要求部分資產使用單位交通大學定期報告資產使用狀況。
（三）對房屋資產管理較薄弱的問題。中心醫院、第五人民醫院、吳涇醫院正在按照《閔行區行政事業單位房屋資產管理使用狀況核查工作方案》集中清理無證房產、房產出租等狀況，第五人民醫院的1套拆除房屋已作賬務處理。古美社區衛生中心已重新簽訂房產租賃協議，規范管理。
（四）對外投資監管不到位的問題。中心醫院和第五人民醫院正在按照《閔行區區級行政事業單位及街道所辦企業清理規范工作的實施意見》的工作要求，集中清理投資企業狀況，穩步推進該項工作。中心醫院已于20xx年1月收回為其投資的民非企業君蓮養老院列支的資金152.69萬元，并作賬務調整。
三、政府投資項目審計整改狀況
（一）對建設程序不合規的問題。各建設單位均承諾今后將進一步加強管理，嚴格按照《建筑工程施工許可證管理辦法》的規定執行，規范項目開工建設程序。
（二）對資金管理不到位的問題。各建設單位均按核減后的工程審定價與相關單位結算，節約工程造價資金294.47萬元。前期征地動遷包干費用墊付資金227.36萬元已按規定進行賬務調整。多計項目動遷費用7743.65萬元已作相應整改：其中涉及的紅線外補償費用、建設單位管理費等問題已作調整處理；涉及多申報的動遷費和重復申報的續借地費，城投公司已按核減后的審定價進行結算；暫予核減尚未評估而預付的征地補償款，將在相關工作完成后按實結算。
（三）對建設管理欠規范的問題。建設項目涉及總投資超概算需調概的，已按規定向相關部門申報、辦理調整概算手續。各相關單位均承諾今后將加強合同管理制度的執行，確保工程合同簽訂規范、合理；將嚴格管理工程資料，督促監理單位對工程資料加強檢查、核對，確保資料的真實合法有效。
四、專項資金審計和調查整改狀況
（一）對區20xx年盤活財政存量資金狀況審計調查反映的問題。區財政局在轉發文件、召開專題培訓會議的基礎上，將繼續加強對各鎮（街道、莘莊工業區）的業務指導，使各鎮（街道、莘莊工業區）認真細致對待該項工作，對于存量資金統計的口徑進一步精準，做好盤活存量資金的工作。
（二）對區教育局20xx年度小學三年級游泳普及教育專項資金使用管理績效狀況審計調查反映的問題。區教育局、區體育局修訂完善了游泳培訓經費使用辦法。區體育局下發通知要求各場館整改。游泳協會承諾在原10名巡視員的基礎上再增加6―8名專業人士進行全覆蓋式的.巡查，對此刻培訓學生實施第三方考核，并更加重視巡視結果的運用。
（三）對區推進燃煤鍋爐清潔能源替代實施狀況審計調查反映的問題。區經委按相關標準重新計算補貼資金，更改補貼申請資料并上報市替代辦公室，經市替代辦公室再次審核，按準確金額給予相關單位補貼。
（四）對區20xx年城鎮保障性安居工程跟蹤審計反映的問題。個別建設程序不合規的項目在取得建設工程施工許可證后，區建管委下屬監督機構（原建管署）委托第三方檢測機構對其進行了檢測，檢測合格后方復工。區建管委要求工程監理單位、監理工程師按照工程監理規范的要求對建設工程實施監理，目前已完成各項建設，并將相關資料送有關部門辦理備案。
五、區屬企業年度資產負債損益審計整改狀況
（一）對部分資金未按規定支付的問題。莘莊工業區總公司承諾今后將嚴格按照相關法律法規的規定支付動遷補償款；在捐贈事宜中，嚴格按照國資委關于捐贈的相關規定執行。下屬航科公司自20xx年起已停止園內企業20xx年的財政扶持兌現。下屬東翼公司的網絡詐騙案雖已偵破，但給公司造成了重大經濟損失，莘莊工業區已對案件涉及人員作了處理，并集中開展了法制教育。
（二）對房屋銷售定價依據不足、使用管理不規范的問題。莘莊工業區總公司委托昕城房產銷售的剩余4套未售動遷房已停止銷售，待重新評估后再做處理，截止20xx年8月14日，昕城房產已完成已售房屋首次結算工作，支付莘莊工業區總公司2663.49萬元。莘莊工業區已將委托申莘房產代理銷售房產事項作為重要事項向區國資委提出請示，要求取消申莘房產按房產銷售總額的2%收取銷售代理費，同意申莘房產按與第三方簽訂的銷售協議支付銷售傭金，待該事項確定后雙方立即進入結算程序。莘莊工業區總公司已采取措施解決空置房的現狀，定期清查空置房，落實人員對空置房進行日常盤查；提請對外出租空置房，在盤活資產的同時，防止其他住戶或物業的擅自占用。區國資委安排的中介機構已對閔鑫公司2處理解抵債房產進行評估，目前正在做調賬處理。
（三）對公務車輛費用支出欠規范的問題。資產經營集團公司已會同辰星公司查清了車輛維修費支出的真實狀況，并根據實際狀況報集團公司紀委進行了處理，非公司車輛發生的修理費已追回，對相關人員進行了誡勉談話，并對公司班子成員做了紀律教育和群眾提醒談話。新虹橋國際醫學中心、虹信醫技中心均承諾租車合同期滿后不再續約。
（四）對企業會計信息失真的問題。閔鑫公司經請示區國資委，已委托會計師事務所對其及下屬公司進行不實資產查證，目前正在逐級報批核銷，收入掛賬、收入直接沖抵費用等問題計劃與核銷的不實資產同時處理。下屬上海東涇制衣有限公司掛賬虛增利潤事項已作調賬處理。
（五）對銀行賬戶及大額資金管理制度未有效執行的問題。至20xx年8月底，莘莊工業區總公司根據整改方案已關掉3個專戶，目前尚保留21個銀行帳戶，并擬定方案請示區國資委，待區國資委批復后開展進一步的帳戶清理。莘莊工業區總公司已建立大額資金管理制度，大額資金的使用每季度上“三重一大”會議討論。
（六）對部分工程項目管理較薄弱的問題。新虹橋國際醫學中心代建的部分項目工程審價已完成，進入工程竣工財務決算編制過程。截止20xx年9月15日，地產經營公司已完成21個歷史遺留項目竣工財務決算報告的編制。莘莊工業區總公司對于20xx年之前的項目，將與區財政進一步協商處理辦法，20xx年之后竣工的項目，將及時編制竣工財務決算。莘莊工業區總公司承諾今后公司各相關部門將建立工程項目臺帳、財務竣工決算、項目定期結轉的操作流程，自20xx年起新開工項目將加強工程基礎管理，建立從項目立項至項目竣工的閉環管理制度。
審計整改是審計工作的一項重要程序，是審計質量的最終反映。新常態下的審計整改已由單純的查錯糾弊，發展到宏觀監督經濟決策的科學性、體制機制的健全性、有效性的高度查責問效。審計整改最終能否落到實處，最重要的一個環節就是健全整改機制，要建立審計執法督查制度，審計部門應會同政府督查室、紀檢監察部門建立審計整改督察機制，制定審計整改職責追究制度，責成各相關單位完成整改工作，實現整改閉環管理。
以上報告，請予審議。
審計整改報告 篇2
20xx年2月，杭州市審計局派出審計組對杭州市20xx年“春風行動”專項資金的募集、使用、管理和績效及政策執行等情況進行了審計，對相關事項進行了必要的延伸和追溯，出具了《20xx年度“春風行動”專項資金審計報告》(杭審社報[20xx]16號)，重點對“春風行動”政策執行做了審計評價和審計建議，提出了有關問題，對此我們做了以下整改，具體如下：
一、關于外來務工救助面窄額小問題的整改
報告指出：20xx年底“外來工特困救助”專戶資金累計結余11053.59萬元(其中:本金1億元),20xx年到20xx年，共計救助外來務工人員160人，累計支出143.46萬元,外來務工救助面窄額小。針對這一問題，從3月起，市春風辦已先后到江干區、下城區、拱墅區、文衛體工會、工業工會、農林民政工會，走訪外來務工人員集中的企業，召開座談會，廣泛聽取街道、社區工會干部，企業工會干部，以及廣大外來務工人員的意見建議，發放有關政策宣傳冊200余份，面對面了解了當前外來務工人員的實際困難，心貼心傾聽了救助政策實施中遇到的問題。接下來我們將根據市委辦發[20xx]1號文件《關于深入開展杭州市20xx年“春風行動”的通知》精神，對《杭州市外來務工人員特殊困難救助辦法》(市委辦發[20xx]108號)提出完善和修訂意見，進一步擴大救助面，切實幫助外來務工人員解決因重大疾病、急難險情等導致的經濟困難，提高“外來工特困救助”專項資金的績效。
二、關于“春風助醫”未能有效開展問題的整改
報告指出：阿里巴巴專項救助資金每年500萬元，20xx年實施1年來，實際支出74.7萬元,救助效果不夠理想。今年，我們與阿里巴巴重新簽訂了《項目捐贈協議書》，并將救助對象從老城區符合救助條件的城鄉居民擴大到三區、四縣(市)符合救助條件的困難家庭。同時，我們將請專業公司對老城區因病致貧的家庭進行調研和數據測算，進一步修改完善和宣傳阿里巴巴?春風助醫政策，提高該專項資金的績效。
三、關于家庭收入證明不規范問題的整改
報告指出：對20xx年阿里巴巴?春風助醫申報材料中家庭收入證明缺乏較為明確的標準和內容。目前，我們根據人社、民政等部門規范要求，制定了《申請杭州市“阿里巴巴?春風助醫”家庭收入證明規范要求》(詳細見附件)，統一了申請杭州市“阿里巴巴?春風助醫”的`家庭收入證明的標準。
四、關于進一步加強審核監管問題的整改
報告指出：針對目前相關申報資料難以準確核實的情況，市“春風辦”應加強與有關部門的溝通協調，采取切實有效的措施，嚴把審核監管關。為此，我們對與有關職能部門聯合開展的慰問救助項目進行專項核查，從對精神障礙患者困難家庭慰問項目核查情況來看，在市精衛辦上報的20xx人中查出有272人材料不全，市春風辦要求補齊材料后，再發救助款。
審計整改報告 篇3
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
根據會議安排，現就社保基金審計整改落實情況進行匯報，請予審議。
一、高度重視審計整改工作
今年3月7日至5月31日，市審計局對我市市本級社會保險基金預算管理情況進行專項審計調查，發現社會保險基金在預算編制、基金監督管理以及社保待遇發放等方面存在一些問題。
我局高度重視審計意見，認為審計發現的問題是符合實際、切中要害的，也是我們工作中的不足，并且充分認識到審計檢查對建立健全社保基金監督管理制度、維護社保基金安全運行的極端重要性。我們及時成立社保基金審計整改工作領導小組，局主要負責人作為第一責任人，召開專門會議，研究部署審計整改工作，要求各部門強化審計整改責任，立行立改，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。同時，要求突出長效機制建設，完善制度、強化措施、硬化手段、規范管理，防止類似問題再度發生。各相關責任部門按照局黨組的部署，高度重視審計整改工作，成立審計整改工作專班，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責任，落實審計整改工作措施，對審計查出的問題，認真研究，深刻剖析，逐條整改，能整改的馬上整改，見成效。對暫時不能整改到位的，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位。
截至11月20日，《審計報告》中反映應整改的3個問題，已經或正在按照審計部門要求進行深入整改，取得較好的初步整改效果。
二、審計整改落實情況
（一）關于部分社保基金預算項目編制不完整的問題
整改措施：對于20xx年我市城鎮職工基本醫療保險基金、城鎮居民醫療保險基金、工傷保險基金等社保基金預算中未編制“其他收入”預算數問題，我局認真組織自查，及時采取措施進行糾正整改。一是全面分析實行“兩定”機構嚴管重罰管理后醫保基金和工傷保險基金處罰收入增長情況，并根據即將實行的醫療服務機構協議管理制度，對20xx年處罰收入進行科學評估，合理編制20xx年預算數。二是爭取省廳支持，在下達20xx年新的預算編制口徑時，將“其他收入”欄目的項目進行細化，建立正面清單，對20xx年社保基金實行全口徑預算管理。三是嚴格社保基金預算編制管理程序，按照《審計報告》要求，會同市財政局對各區、各社保經辦機構預算項目編制情況進行逐一會審。
整改結果：目前，全市20xx年社保基金預算編制工作已經完成審核上報，醫保基金和工傷保險基金罰沒等收入均按照要求編入城鎮職
工基本醫療保險基金、城鎮居民醫療保險基金、工傷保險基金等社保基金“其他收入”預算欄目。其中城鎮職工基本醫療保險基金“其他收入”預算數2、1億元，城鎮居民醫療保險基金“其他收入”預算數6萬元，工傷保險基金等社保基金“其他收入”預算數6100萬元。
（二）關于“中心城區養老保險基金欠費問題比較突出” 的問題
整改措施：今年，我局會同市地稅局等相關部門周密部署，加大社保欠費追繳工作力度。一是逐一摸底排查，對欠費單位經營情況和繳費能力進行核定，全面掌握企業欠費基本情況。據精確核定，我市共有13757家單位欠費30XX88、6萬元，主要包括五類情況，其中“三無”企業(即無辦公場所、無工作人員、無生產經營活動)欠費2219戶，欠費31481、4萬元；“已注銷”企業3102戶、欠費51298、5萬元；停破產企業122戶、欠費5894、1萬元；享受緩繳政策企業59戶、欠費5000萬元；其他單位8255戶、欠費207914、6萬元。二是實行分類追繳，對五類不同欠費單位提出分類處理意見：對有繳費能力的欠費單位，地稅部門對欠費進行限期追繳。對有部分繳費能力的欠費單位，由所在轄區社保經辦機構按“退一補一”的`辦法，先行補齊辦理企業退休或減員職工的社會保險欠費，逐步繳清欠費；同時，按照國家及省市關于對困難企業社會保險費實行階段性緩繳等有關辦法，由所在轄區社保經辦機構與企業簽訂欠費分期繳納協議，欠費單位按協議逐步繳清欠費。三是聯合開展欠費征繳。按照工作職責，全面分析形成《社會保險欠費稅征賬》交市地稅局，并向地稅部門發送《關于追繳社會保險欠費的協辦函》。市地稅局根據《社會保險欠費稅征賬》對各區下達征收計劃，各區地稅局向相關欠費單位下達《社會保險費限期繳納通知書》，催繳社會保險費；對逾期不繳納的，地稅部門還向相關單位下達了《社會保險費行政處理決定書》。
整改結果：截至10月底，我局會同市地稅局已追回4245家單位養老保險欠費53269、5萬元，其中， “三無企業”546、1萬元，“停破產企業” 337、7萬元， “已注銷企業”2465、6萬元，追繳其他企業欠費49920、1萬元。尤其是欠費金額最大的單位武漢市公共交通集團有限責任公司，追回欠費20587、1萬元。剩余欠費248319、1萬元將聯合地稅部門，采取各種切實有效的措施，明年底予以清欠整改到位。
（三）關于“部分事業單位未按規定參加失業保險”的問題
整改措施：今年9月到11月上旬，我局對全市事業單位參加失業保險情況進行全面摸底清查，認真查找原因，會同市財政部門提出了處理意見和建議。一是通過“金保工程”信息系統對事業單位參加失業保險情況進行全面分析，應在我市參加失業保險的事業單位為3658家，占全市事業單位3840家總量的95、26%（其余的在省社保局參保）。截止20xx年10月，已有3341家事業單位14、60萬人參加失業保險，目前,未參加失業保險的事業單位約為3XX家。我市事業單位欠繳失業保險費情況比較普遍，欠費金額較大，已參加失業保險的3341家事業單位中，2943家事業單位存在失業保險欠費，占已參保事業單位的88、09%，不欠費事業單位僅為398家，占已參保事業單位的11、91%。截止20xx年10月，事業單位累計欠繳失業保險費11328萬元，其中單位欠繳部分約為7280萬元。二是對5家未參保單位和5家欠費單位進行調研核查，了解其不按照規定參加失業保險的原因，主要是單位法制意識較為淡薄，認為事業單位工作人員沒有失業風險，參加失業保險權利義務不對等，反而會增加單位支出，沒有在預算中列支失業保險費。三是根據失業保險政策相關規定并考慮我市失業保險基金結余較多的實際，會同市財政部門研究提出整改方案。
整改結果：我局和市財政局會商后，已經向市政府報告整改方案，將采取以下措施整改：一是根據《失業保險條例》規定，從20xx年1日1日開始，對未參加失業保險的事業單位，強制納入參保，移交地稅部門強制征收。根據現行費率，20xx年已經參保單位繳費資金約3945萬元，未參保單位約613萬元，合計4558萬元。二是根據勞動保障部、人事部、財政部《關于事業單位參加失業保險有關問題的通知》（勞社部發〔1999〕29號）規定，要求各單位將單位繳費所需資金列入預算。三是對于事業單位1999年至20xx年期間所產生的失業保險欠費，考慮到我市財政資金狀況以及事業單位享受失業保險待遇人數少、失業保險基金結余數額大的實際，采取特殊處理政策：對因事業單位改制、事業單位調入企業、事業單位離職等需要享受失業保險待遇人員，在社會保險經辦機構辦理手續時，實行“動一補一”，全額補繳失業保險欠費，單位繳費部分所需資金由財政資金解決，個人繳費部分所需資金由個人解決；對事業單位因調動、退休、死亡等需要在社會保險經辦機構辦理手續時，允許其自愿選擇放棄失業保險繳費年限，不再補繳失業保險欠費。
總體來看，《審計報告》指出的問題，雖然有經濟下行形勢下企業效益不佳導致無力繳費、部分企事業單位社保法律法規意識淡薄繳費意識不強等客觀原因，但更重要的原因是我們管理不到位、執法不及時造成的。主要原因有三個方面：
一是制度不完善。一直以來，我市沒有社保基金監督管理機構，相應的社保基金監督管理辦法也不完善，導致在出現基金欠費、斷保、欺詐等異常情況時，人社、地稅、財政等主管部門不能快速聯合處置。
二是信息化建設滯后。各新城區與中心城區社會保險信息系統沒有聯網，同時，人社與工商、地稅、財政等部門沒有信息動態共享，導致社會保險基金預算管理需要的基礎數據不足、更新不及時，影響到預算編制的科學性、準確性。
三是溝通協調不夠。基金預算編制涉及中央、省市人社、財政、衛生、稅務等多個部門，市人社局與相關部門溝通協調主動性不夠、聯系不及時，導致部分基金預算項目編制不完整，漏編了部分項目。
對以上問題，我們將嚴肅整改，盡快糾正，及時堵塞管理漏洞，強化整改效果。
三、下一步的工作措施
下一步，在繼續抓好各項整改措施的基礎上，我局將舉一反三，從四個方面入手，加強社保基金監督管理。
一是加快建立健全社保基金監督管理體制。成立社保基金監督管理機構，統籌全市社保基金監督管理，研究出臺《社保基金網絡監督管理辦法》、《武漢市社會保險基金監督管理辦法》等內控管理文件，建立健全網絡監控疑點案件督辦制度和社保基金欺詐案件查處制度。提請市政府審批，成立武漢市社會保險基金監督委員會，邀請人大代表、政協委員、政府相關部門負責同志、參保單位和個人代表、權威專家等擔任委員，定期聽取人社、財政、地稅等部門的工作匯報，審定重大決定等，促進社保基金監督管理和運行規范化、制度化。
二是積極完善社保基金預算編制管理機制。主動與中央、省市相關部門聯系溝通，嚴格社保基金預算編制、調整程序，主動接受審計監督，強化社保基金預算編制、執行與管理，增強社保基金預算編制的科學性、真實性、規范性和科學性。
三是建立健全社保基金部門工作聯動機制。主動加強與地稅、財政、工商、國資等部門的溝通合作，定期開展監督檢查，推動部門信息共享，形成社保基金行政監督的合力。
四是強化社保基金管理的立體監督。主動爭取人大政協的宏觀指導和民主監督，主動接受審計、財政等部門的專項審計監督，主動探索實施購買注冊會計師審計檢查監督，主動探索建立社保基金重大信息公開制度，進一步加強社會化、立體化監督體系建設，提升監管合力，優化監督效果。
以上報告，請予審議。
審計整改報告 篇4
20xx年度市局對我局原局長田新宏同志開展了離任審計，對我局城關分局原局長姜文明、與兒街分局李衛同志進行了離任審計，對漫水河分局局長胡文杰開展了任中經濟責任審計。受市局的授權，我局先后安排了佛子嶺、下符橋兩分局負責人的離任審計，對征管分局和磨子潭分局2**2-20xx年度財務收支開展了審計，另外，還對上年度兩項審計的執行情況開展了后續審計。以上審計共提出審計意見40條，歸納合并主要有十一個方面的問題，其他九個方面問題已基本整改到位，現將審計意見的整改落實情況報告如下：
一、整改主要措施：
(一)高度重視，明確整改責任。縣局內審委員會及時傳閱了審計報告，局長辦公會對整改落實提出了明確要求，責成內審部門會同財務管理部門和辦公室，對審計報告指出的問題逐條分析問題存在的原因，并草擬整改措施報縣局內審委員審議。
(二)強化措施，規范操作程序。針對存在的問題，縣局進一步完善相關制度和措施，主要做法是：一是加強事前控制。在年初按照系統整體、機關和基層分局三個層面進行經費預算編排，細化各級公務接待費用、車輛運行費用、會議費用等重點費用控制指標，從源頭上把住經費預算關。二是加強事中監督。對大額經費支出全部通過縣局黨組會、局長辦公會等方式，對支出的合法性進行研究，可行性進行評估，在形成會議決議后再按審批權限支出。三是加強財務公開。縣局黨組定期召開財務公開專題會議，做到陽光理財，把握支出重點，評估支出效果;各基層分局成立民主理財小組，實行分局經費集體管理，由分局全體同志在分局支出明細表簽字確認，在分局例會上曬支出，并張榜公布。
(三)嚴格考核，促進管理增效。將審計意見整改落實情況納稅作為黨風廉政績效管理的一項重要內容認真進行考核，開展對經費使用責任單位經費使用情況進行考核，并嚴格按照經費預算指標，實行超支不補，節余留用。對重點控制費用支出情況、稅收執法情況與年度績效考核掛鉤，嚴格兌現。
二、進一步加強審計整改的打算
一是繼續加強財務人員會計基礎知識學習。主要是要認真學習《會計基礎工作規范實施細則》、《現金管理暫行條例》等財經法規，把握好全省地稅系統預算支出明細科目表核算內容，要能比較準確的進行費用支出核算的分類，會登記現金日記賬。另外也要及時學習省市局和縣局有關財務管理工作的文件，領會系統的管理新要求，特別是要準確把握“三公”經費支出核算的管理要求，加強公務接待費等重點控制費用的'管理。要養成轉賬結算和公務卡結算的習慣，規范現金管理等基礎工作。
二是強化分局負責人履行第一責任人的管理職責。從加強黨風廉政建設和作風建設的高度重視經費管理工作，不能因為經費統管而放松對基層負責人的要求，要求分局負責認真實行民主理財，積極推進財務公開，要注意預算管理，完善支出手續，督促分局經辦人員及時結算費用。
三是督促縣局財務部門要嚴格把關。分局按月報賬時縣局財務人員要認真審核，要逐筆逐項審核票據的合規性，對不符合規定的票據或手續不全的支出憑證一律退回，待符合要求才可列支。對應當履行先報告手續的，一定要督促分局認真履行手續。對分局沒有特殊情況超經費預算和定額的，要及時向分管領導報告，要從嚴控制，特別是公務接待等重點控制費用。
四是加強審計整改情況分析。對全年審計整改結果進行綜合分析研究，梳理審計發現問題，分析成因，從制度、機制層面上，提出有效的審計意見與建議，向領導報送有價值的分析報告，服務領導決策。
審計整改報告 篇5
xx審計局對我縣社會保障資金的歸集、管理、使用情況進行了全面審計。針對財務管理及資金運行中存在的問題和薄弱環節，我們對審計整改工作進行了全面的安排部署和落實，現將整改情況匯報如下：
一、加強領導，明確整改工作責任。
市審計局反饋意見后，縣政府及時召開常務會議，專門聽取了財政、地稅、民政、社保中心、殘聯等部門關于整改任務情況的工作匯報，再次分析了問題產生的根源。縣長李麗同志進一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與縣委開展的 治慢 工程結合起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財政、審計、監察等部門配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。
二、強化措施，抓好整改。
在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對審計整改工作非常重視，立即著手落實，并把 抓落實、促發展、干到位 的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下：
1、針對欠繳社會保險基金的問題，
一是縣地稅局建立了欠費單位信息檔案和欠費登記臺帳，逐戶了解欠繳企業經營狀況；
二是督促欠繳企業擬定了清欠計劃，并跟蹤督促清繳；
三是實行了養老、失業、醫療、工傷四項社保基金的統查統算制度，力求做到杜絕新欠，清理陳欠，應收盡收，以更好地保護廣大職工的切身利益；
四是加大政策宣傳力度，利用稅法宣傳月、法制宣傳日、稅企座談會、稅法培訓會以及到企業進行稅費檢查等時機，廣泛宣傳社保基金征繳政策，并以辦稅大廳電子顯示屏、稅務公告欄、廣播電視、地稅網站等媒體多渠道、多層面進行宣傳，籍以增強企業的參保意識和廣大職工的維權意識。
止目前，縣地稅局已清繳欠費7萬余元，其余欠繳部分已經列出清欠計劃，正在加大力度清收。
2、針對行政事業單位未按規定比例核征養老保險基金的問題，上半年我縣已制定補征計劃，現正在進一步加大工作力度，力爭在年底前補齊上年欠征部分，確保今年的養老保險基金審核征收到位。
3、針對兩金 未全額繳入財政專戶的問題，審計結束后，縣財政局已將過渡賬戶內的兩金 全部轉入財政專戶。同時撤消了 兩金 過渡專戶，修訂了管理該項資金股室的工作職責，完善了相關的監管措施和辦法。
4、針對社保存量資金保值增值的事項，縣財政局按照財政制度的規定，對存量資金重新考慮設定了增值計劃，使職工的養命錢穩步、快速增值。
5、針對縣民政局將公益金支出贊助費xx元的問題，審計結束后，已沖減了相關賬務，歸還了公益金。
6、針對低保對象管理方面出現的情況，縣民政部門又對全縣的低保對象重新進行了核查登記，對個別不完全符合標準的低保對象已全部清退，對低保對象實行了 個案化 管理，規范了低保對象的檔案管理工作，整個整改工作現已全部結束。同時明確了今后將堅持 動態管理、有進有出 的原則，管好、用好社保資金。
7、對縣殘聯未足額收繳殘疾人就業保障金的問題，今年，我縣已改由地稅部門征收，極大地提高了該項資金的征收率。止目前共收繳殘疾人保障金近xx萬元，較上年增長近xx倍。
三、規范資金運行，建立長效機制。
為進一步規范社保等民生資金的.安全運行及保值增值，保證少出或不出問題，我縣將把審計整改意見的落實、糾正工作作為一個新的起點，把民生資金管好、用好，把民生問題解決好。今后我們將從以下三方面抓起：
一是堅持社保資金收得齊、管得住、用得好的工作總要求，全面完善社保資金征管機制及體系建設工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現象的發生，確保社保資金鏈的安全運行及殘疾人就業保障金的足額收繳。
二是把解決民生問題列入縣政府的重要議事日程，進一步調整財政支出結構，保證城鄉低保、再就業、醫保、合作醫療等各項重點支出的需要，確保用于社會保障方面的資金投入隨著社會經濟的發展而逐年遞增。
三是嚴格執行社會保障資金管理制度和規定，全面落實社會保障財務制度。按照社會保障財務制度的要求，進一步完善社會保障資金監管體系，切實加強社會保障和再就業資金的財務管理和監督工作，把日常性的監督檢查工作作為規范社保資金運行的有效手段抓緊、抓實、抓出成效。
審計整改報告 篇6
根據《中華人民共和國審計法》和XX年年度計劃及XX通知精神，XX審計局于XX年X月X日-XX年X月X日派出審計組，對XXXX進行送達審計。XX單位負責人對本單位提供的財務會計資料的真實性和完整性負責，并且作出了書面承諾。在審計過程中，得到被審計單位的支持和配合，使審計工作得以正常開展20xx關于審計整改報告20xx關于審計整改報告。審計局按照《中華人民共和國審計法》和其他法律法規進行審計，出具審計報告。
一、基本情況
(一)項目基本情況(按立項批復內容)
計劃總投資XX萬元，其中：中央XX萬元，省XX萬元，州XX萬元，縣配套XX萬元，自籌XX萬元
實施地點：
實施內容：
實施時間：
(二)項目前置情況(工程建設程序)
前置審計情況：送審投資XX萬元，審定投資XX萬元，審計核減XX萬元，建議攔標價XX萬元。
招標投標情況：(招標代理機構名稱、投標單位[公司]名稱及投標價，中標單位[公司]名稱及中標價)
合同簽訂情況：(合同簽訂時間，項目實施區間、合同價)
二、資金到位及撥付情況
(一)資金到位情況：
(二)資金撥付情況：
截止XX年X月X日，總計支付項目資金XX萬元，其中：
1、建筑安裝支出XX萬元;
2、勘探費支出XX萬元;
3、設計費支出XX萬元;
4、監理費支出XX萬元;
5、管理費支出XX萬元;
三、投資完成情況
送審投資XX萬元，審定投資XX萬元，核減投資XX萬元。投資完成情況如下(審定投資)：
(一)建筑安裝工程投資完成XX萬元;
(二)待攤投資完成XX萬元，其中：
1、管理費XX萬元;
2、勘察設計費XX萬元;
3、監理費XX萬元
四、審計評價
(圍繞被審計單位或項目的財政收支、財務收支的真實性、合法性和效益性三個方面進行評價20xx關于審計整改報告工作報告。具體是：第一、根據審計結果及其得出的結論寫作，切忌大包大攬，偏離審計結論主題;第二、審計結論應包括肯定成績和概括問題兩方面，都需要有證據支撐;第三、審計發現和處理問題的.合理延伸和濃縮。)
五、審計發現的主要問題和處理意見
(一)基本程序方面發現的問題
1、招標投標方面
2、前置審計方面
3、合同簽訂方面
審計整改報告 篇7
遂昌縣審計局：
經濟責任審計時間為20xx年10月28日至11月20日，我縣審計局派出審計組對巫法源擔任原土地和房屋征收工作辦公室主任期間的經濟責任履行情況進行了審計。審計報告下發后，征收指導中心的主要領導高度重視此次審計結果，并立即組織相關人員對問題進行自審，積極采取措施逐一整改。現將整改落實情況向大家匯報如下：
一、針對重復領取加班伙食補助3000元的問題，我們會及時通知相關人員，并按照規定要求退回重復領取的加班伙食補助。同時，我們將組織學習《關于規范機關單位工作人員夜餐費開支管理的通知》（遂財行〔20xx〕132號）文件的精神，進一步加強單位內部審核，并嚴格執行夜餐費開支管理規定。
二、對于結余資金89.93萬元未盤活的問題，已與縣財政協商溝通，由我中心合理使用。
三、已完成修改，如下：針對會計基礎資料不完整的問題（20xx、20xx年度發放20xx年1月至6月期間食堂飯卡以及工會發放的春節慰問品大米、食用油，發放清單上未簽字），我們已經全面進行了整改措施。通過與相關當事人溝通，補全了發放清單上的簽字信息，進一步規范了會計基礎工作，并嚴格做好了原始憑證的審核工作。
在積極整改的`同時，認真自我反省，在以后的工作中加強以下幾個方面工作：
一、加強財務隊伍建設。進一步加強單位財務隊伍人員的相關培訓，提高財務理論業務知識。
二、加強財務管理。強化財務審核，以確保外來原始憑證的真實性和合法性。同時，確保入賬原始憑證具備齊全的要素，并符合票據合規要求。
三、加強單位內部管理制度 。進一步完善單位內部各項管理制度，促進單位各項管理更加規范化。
遂昌縣土地和房屋征收工作指導中心
20xx年11月9日
審計整改報告 篇8
一、關于“三重一大”整改落實工作的情況報告
自去年9月×××對我公司“三重一大”決策制度貫徹落實情況進行檢查以來，公司黨政按照檢查組《關于對“三重一大”決策制度貫徹落實情況調研檢查反饋意見》的要求，著手進行整改落實工作。現將整改情況匯報如下：
1、高度重視，明確責任
按照主管領導要求，公司領導責成紀檢監察審計部牽頭，各相關部門圍繞“需要改進和完善”的要求和建議，實施整改。
2、明確方向，制定措施
針對檢查中所掌握的主要問題和不足，和相關部門領導進行了細致溝通，要求各部門制定整改措施，抓好落實。依據“三重一大”內容，查找和完善相關配套制度是否匹配，擬定需補缺的制度及出臺計劃；強化所屬單位特別是實體單位的集體決策、民主決策意識，并將其延伸至項目團隊，加大項目部紀檢員（監察員）監督責任考核。
3、認真自查，抓好“回頭看”
重點查找公司及各部門在落實“三重一大”決策事項中，是否堅持集體決策、科學決策、民主決策和依法依規決策，通過對一年來公司決策事項和相關配套制度以及落實情況的梳理，要查找會議記錄（紀要）是否齊全，執行過程是否符合決策紀律要求，并提交自查報告。
4、存在的不足和下一步打算
通過整改，公司“三重一大”決策制度得到了進一步規范和完善，嚴格按照制度要求落實和執行，程序合法合規，集體決策、民主決策意識不斷增強。但在自查過程中，也發現一些不足，主要是：
一是按照現代企業發展趨勢，“三重一大”決策配套制度有待進一步完善；二是“縱向到底，橫向到邊”的“三重一大”制度落實監督體系尚未完善；三是“三重一大”決策事項考核評價和后評估制度尚未完善；四是基層單位“三重一大”基礎資料整理不夠及時，不夠規范。
下一步，我們將嚴格按照要求，進一步細化公司的`實施程序和細則，嘗試逐步建立健全決策議題征詢制、民主決策公示制、失責責任追究制等制度，努力做到規范化、制度化和程序化。
1、廣泛宣傳，進一步提高“三重一大”集體決策制度執行和落實的自覺性和主動性，形成良好的工作機制和長效機制；
2、進一步嚴格干部選拔任用制度和程序，完善做好紀檢監察部門進行任前廉政鑒定、干部述職述廉監督；
3、建立、健全“三重一大”制度執行監督制度，緊密結合黨風廉政建設責任制執行情況考核和領導干部民主測評，結合公司領導班子民主生活會的督查，采用多種形式，不定期地對制度執行情況進行檢查，及時發現和糾正制度執行過程中出現的問題；
4、進一步規范“三重一大”的文件資料整理，完善歸檔。
二、關于法律實務部門整改落實工作的整改措施
1、加快法律事務管理工作機構和隊伍建設。設立專職的法律事務管理部門，法律事務管理部門對公司負責人負責。在各下屬公司配備一名專職或兼職法律事務人員，由公司法律事務部和下屬公司負責人雙重領導。
2、健全公司規章制度體系，即結合公司發展規劃制定出公司的規章制度完善計劃，強化規章制度的建立、健全與完善，并保障其執行。
3、制定并實施普法宣傳規劃。根據國家普法規劃要求，結合公司實際情況和需要，制定出本單位的普法規劃和年度普法宣傳實施計劃。在全公司范圍內有計劃、分層次、講實效、有針對性的深入開展普法教育。
4、進一步健全合同管理制度、提升合同管理水平。合同由法律事務管理機構歸口管理，公司各級業務機構中均應配備具有較高法律素質和業務水平，熟悉合同法及相關法律知識的專兼職合同管理人員，具體負責合同管理的日常工作和承辦其他合同事務。
5、建立健全監督監察機制，加大規章制度執行力度。要把公司的經營管理行為置于法律監督、紀律監督和民主監督之下，并建立行之有效的監督程序。在公司內部落實縱橫兩套監督機制，一套是自上而下的“逐級負責”的縱向監督體系；一套是橫向的部門間的監督體系。對發現的問題及時處理，以維護公司的合法權益。
審計整改報告 篇9
1、引言
本次離職審計主要對公司在員工離職流程管理方面進行了審計，并根據審計結果提出合理的整改方案，旨在改善公司離職管理流程，確保公司人事風險的最小化。
2、審計范圍
本次離職審計的范圍主要集中在員工離職的各個環節，包括員工離職流程、離職手續辦理、離職后續處理等，涉及人力資源部和各部門人員。
3、審計結果
（1）離職流程管理
審計發現，公司的離職流程管理存在以下問題：離職流程未有明確規定，不同崗位、不同部門處理離職流程的流
程圖和操作方式存在差異，導致員工離職時間及流程難以預期、流程不完善等問題。離職流程的各環節缺少交叉審批、驗證，并且沒有足夠的內部控制和監管，存在員工流程、數據誤操作的潛在風險。
（2）離職手續辦理
審計發現，公司的離職手續辦理存在以下問題：離職手續未按照公司規定執行，離職員工個人信息未及時注銷及備案，個人資料易被惡意使用甚至泄露，對公司安全形成潛在威脅。離職員工離職證明處理不及時，未能完成系統注銷，部分離職員工離職后仍持有公司內部的相關系統權限，接下來發生的一系列事件均源于此。
（3）離職后續處理
審計發現，公司的離職后續處理存在以下問題：離職員工的終止工資、養老保險、失業保險等應有資金未及時支付，嚴重侵害員工利益。離職員工無法及時收到稅前稅后終止工資、獎金、股權等信息，影響離職員工對公司的形象認知。
4、整改方案
針對以上審計結果，我們提出以下整改方案：
（1）加強規章制度建設
建立詳細的員工離職流程管理規定，對離職流程中各個環節進行規范，明確各部門職責，健全流程標準操作規范。
（2完善內部控制
建立完善的內部控制流程，包括建立標準的審批流程、交叉審批和核對、制定風險控制措施，并通過培訓和考核等方式加強內部控制措施的'執行。
（3）優化信息系統
建立完善的員工信息系統，并在系統中設定離職員工信息處理流程，實現離職員工個人信息注銷及相關權限注銷與備案等一系列操作自動化，降低離職員工信息流失風險。
（4）完善離職后續處理
在員工離職流程中，建立員工離職后續處理流程，完善離職后續操作規范并建立信用評級體系，對于經常出現欠薪、惡劣解除合同、未按政策規定給予員工服務期滿獎等問題進行對應評級，以便員工及時反映和監督。
5、結尾
以上是本次離職審計的結果和整改方案，準備執行方案并嚴格按照規定執行，通過積極的整改措施，著力打造合規和現代化的企業，實現公司高質量的發展。
審計整改報告 篇10
根據懷仁縣審計局《懷仁縣義務教育階段中小學xx財務收支審計報告》，我校主要領導和財務人員認真檢討了我校在日常財務管理上存在的的問題。針對存在的問題多次進行自審并以積極的態度加以整改，現將整改情況匯報如下：
一、針對我校大班制現象的問題
我校現有學生數1690人，5055人班級數17個，5560人以上班級數13個，班容量超大現象較為嚴重。就這一情況，目前我校已建成新教學樓一座，內設標準化教室12個，除各功能教室外，預計在原有的基礎上增加教學班，并盡可能控制招生數，在最大限度上控制班容量。
二、針對教學樓配套資金不到位的`問題
關于新建教學樓，批準投資375萬元，其中：中央財政172.5萬元，縣財政應配套202.5萬元，實際配套77.5萬元，未配套125萬元。就一問題，我校和縣教育主管部門已向縣財政部門遞交申請，爭取資金早日到位。
三、針對我校擴大范圍支出為教師發福利的問題
關于我校xx公用經費辦公費列支教師福利品的問題，根據《預算法實施條例》第三十八條和《審計法實施條例》第四十九條，我校已計劃將所發之福利資金原渠道歸還，今后不再發放。
四、針對固定資產管理不規范的問題。
《報告》中指出，我校在xx年購置乒乓球桌一套未記入固定資產的問題，補記固定資產并再次嚴格按照規定，對固定資產進行全面清查盤點，做到帳、卡、物相符。
五、針對教育資源均衡配置仍存在短缺的問題
《報告》中指出我校教學儀器設備仍短缺996臺件。音體美衛器材仍短缺600臺件，圖書仍短缺14681冊。就此問題，我校根據學校的實際情況，向教育主管部分申請資金盡快配齊所短缺的各類器材設備。
通過縣審計部門對我校xx財務收支情況的審計，我們認識到了財務管理方面還不夠嚴謹。針對所存在的問題，今后我們將進一步加強管理，完善各項財務制度，認真采納審計部門提出的審計建議，并逐項予以整改。 學校財務審計整改報告范文2 根據xx市審計局對市直部門xx年度預算執行和決算草案審計報告的要求，我校對審計中發現的問題非常重視，并進行了整改，匯報如下：
非稅收入未及時上繳。截至20xx年4月8日，我校應繳未繳款項共30163.85元，其中學費29625.00元，熱水費538.85元。于20xx年5月9日已足額上繳完。
審計中發現的問題均已整改完畢，在今后的工作中，各年度的各項應繳國庫款和應繳財政專戶款都要在年終前全部上繳，我校將加強和提高財務人員和相關業務經辦人員的業務素質，組織學習相關法律法規、制度和文件，進一步加強財務管理制度建設，加強預算管理，避免同類問題的再次發生。
審計整改報告 篇11
尊敬的各位領導：
我公司針對審計組審計后留下的6項整改意見，公司領導高度重視并及時召開了緊急會議，對整改項目的整改措施作了具體安排和部署。現已整改完畢，特向貴局領導作如下報告。
一、整改前我公司存在對原料乳中農藥殘留、獸藥殘留檢驗項目不全面存在問題。（農殘僅檢驗了六六六和DDT兩項；獸殘留僅檢了β―內酰胺類。）
整改后公司檢驗室在檢驗農藥殘留方面，迅速購買了六六六、DDT、林丹、硫丹、艾氏劑、氯丹、七氯、狄氏劑等國家標準物質。在獸藥殘留檢驗方面購買了β―內酰胺類、氟喹諾酮類、磺胺類、四環素類、氯霉素類等快速檢測試劑條。同時公司下達文件，對檢驗室的檢驗工作做了具體的規定。（詳細資料見附件1）
二、整改前我公司乳粉濃縮車間窗戶有縫隙封閉不嚴。
整改后我公司對乳粉濃縮車間進行了維修，封閉了窗戶。（詳細資料見附件2）
三、整改前乳粉包裝車間包材暫存間未進行空氣檢測試驗，包材直接放在地面上。
整改后公司下達文件及時改正，規定以后在生產過程中務必對包材暫存間進行空氣檢測試驗，同時在包材暫存間安放了無害托盤，避免包材直接放置在地面上。（詳細資料見附件3）
四、整改前公司檢驗室在對員工、設備進行涂抹試驗時，未覆蓋到成品庫中所存的20xx0309這個批次的涂抹實驗。
整改后公司結合實際狀況（指不連續生產）并下達文件，規定以后在組織生產前，檢驗員務必對參與生產的員工及設備進行表面涂抹實驗。報告檢驗結果并做好相關記錄。同時把這一項作為對檢驗員工作考核的一項重要資料。（詳細資料見附件4）
五、整改前公司化驗員楊曉芳沒有帶給學歷證明。
整改后楊曉芳從家里找到大學畢業證書，同時公司帶給了楊曉芳個人的`培訓證明以及上崗前潛力確認證明。（詳見附件5）
六、整改前公司產品出廠檢驗記錄不規范，部分結果存在換算不正確的錯誤。
整改后公司下達文件責令化驗人員立即糾正錯誤。同時規定把這一項作為對化驗員工資考核的一項重要資料，杜絕類似錯誤的再次發生。（詳見附件6）
透過這次審計及整改從公司領導到員工都作了認真的思考，在全公司內開展了批評和自我批評，總結經驗教訓。決定嚴抓管理、加強對員工的培訓提高員工素質，將各項工作做精做細，同時理解省市監管部門和社會各界人士的監督和指導。
審計整改報告 篇12
xxx4年7月24日至8月6日貴局對永鎮鄉原鄉長陳平同志任職兩年期間經濟責任履行情況進行了全面審計，針對審計中發現的問題，鄉黨委、政府高度重視，及時召開專題會議，認真制定整改方案，積極落實整改措施，現將整改情況報告如下：
一.在五保人員集中供養經費管理上，鄉政府采取“三公開一集中”的辦法。“三公開”是指人員信息公開、補貼標準公開、經費支出公開。“一集中”是指將敬老院所有支出全部納入鄉長一支筆審批范圍。改變了過去由敬老院負責人以領代報的行為，真正做到了監管措施有效，資金使用正當。
二.對于使用不合規票據支付的問題，鄉紀委對有關票據進行了認真審查，對相關單位和直接責任人做了通報批評，并以本次審計為契機，進一步健全了財務管理制度，明確要求會計人員對不真實、不完善、不合規的原始憑證堅決不予受理，確保財政資金安全運行。
三.關于挪用國家土地掛鉤置換資金一事，鄉政府組織有關人員做了認真調查。經查，永鎮鄉在xxx2—xxx3年實施土地掛鉤置換項目過程中，堅持以人為本、科學指導、統籌安排，注重鼓勵村集體和農民自愿投資投勞參與項目建設，嚴格監管村莊搬遷、土地復墾及基礎設施建設等重點環節支出，實現了項目資金有一定數額結余。鄉政府當時擅自挪作他用，改變了專項資金用途，審計指出要我們及時向上級主管部門作了申報并得到了原審批機關的同意。
四、關于從鄉三資賬戶支付工程款和招待費一事，我們嚴格按照資金去向，認真分類細化，屬于哪個村的`項目支出就在哪個村完善相關手續，并按規定進行了會計科目調整和審核公示，充分接受人民群眾監督。
五.關于超標準列支招待費問題。經調整屬多年債務積壓所致，為加強管理，嚴肅紀律，鄉紀委已針對公務接待出臺了新的規定，并對以上把關不嚴、超標列支的相關人員給予通報批評和警告處理。
六、關于大額現金支付的問題。永鎮鄉是全區土地掛鉤置換重點鄉鎮房屋拆遷和村莊復墾工程量大，情況復雜，鄉政府為方便群眾，當時帶著現錢上門做工作，違反了國家《現金管理條例》，審計指出后，我們立即及時叫停。現金支付農戶補償費的行為，按規定凡1000元以上的支出一律列單打卡，從區級財務平臺直接支付，目前執行情況良好。
七.針對部分工程款支出手續不健全、缺少審計監督的問題，鄉政府專門成立了永鎮鄉項目工程建設領導小組，嚴格監管項目建設的各個環節，充分發揮審計監督作用，實行項目審計全覆蓋和先審后報管理辦法，堅決杜絕“豆腐”工程和“”工程的出現。
八.針對應計未計固定資產問題，鄉政府專門成立了固定資產管理登記小組，對鄉政府在用固定資產(包括房屋、土地等)進行了全面清查、逐一登記。對應計未計的固定資產及時作了賬務補充登記，健全了固定資產動態管理機制，有效的防止了固有資產流失。
經過近兩個月的積極整改，我鄉財務管理和經濟運行已經步入規范化軌道，在今后的工作中我們還將著重加強以下幾個方面的工作：
一是加強會計隊伍建設。組織財會人員學習相關專業知識，抓好業務技能培訓，強化崗位責任意識，切實提高財會人員的政治素質和業務素質。
二是加強預(決)算執行。嚴格按照《預算法》的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。
三是加強財務管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用;對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。
四是加強制度建設。在現有制度的基礎上進一步健全完善內部管控制度體系，特別是對大額支出和重點項目的審批建立風險防控和責任追究制度。對不負責任、不顧民意、熱衷于錢權交易違規審批給國家和人民造成嚴重損失和不良后果的領導人，無論調到哪里，無論在職還是退休，堅決予以追查問責并一追到底，切實做到“用制度管人、照制用權、按制度辦事”，努力創建永鎮鄉風清氣正、廉潔高效、務實惠民的財經管理新模式。
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