招聘費用報銷制度

一、標準

1、關鍵崗位背景調查費用按合同約定據實報銷。

2、網絡招聘費用按照合同約定據實報銷。

3、獵頭費用根據合同約定據實報銷。

4、參加各類招聘會場地租金、宣傳費及其他相關費用據實報銷，不含差旅費。

5、電視報紙等其他媒體招聘費用據實報銷。

二、崗位牽制

1、人力資源部負責編制招聘計劃。

2、人力行政中心負責審核招聘計劃。

3、總裁負責審批招聘計劃及資金支付。

4、財務中心負責審核與招聘相關的證據鏈的完整性，票據的真實、合法、有效。

三、證據鏈

1、經審批的招聘計劃。

2、增值稅專用發票（如有）、普通發票、財政監制收據。

3、合同。

4、招聘報告。

四、控制點

1、人力資源部根據崗位及編制對招聘需求進行分析，

按崗位說明書的任職要求編制招聘計劃。

2、增加招聘渠道須經總裁批準。

3、海外招聘候選人資格須符合中國法律規定。

五、簽批流程

人事主管→人力資源部經理→財務中心會計→人力行政中心總經理→分管副總裁→總裁

六、附則

1、本制度由財務中心負責解釋。

2、本制度由總裁批準生效。

招聘費用報銷制度 [篇2]

簽發人：

一、目的

為完善財務管理，明確費用借支、報銷手續，合理控制費用開支，提高資金安全性和使用效率。

二、適用范圍

公司全體員工費用報銷的申報、審批以及財務賬務處理。

三、借款制度

（一）因公借款（支票），必須填制借款單，寫明借款事由；

（二）借款額度的審批根據實際需要額度合理批示；

（三）部門經理(按照審批權限)審核后，財務審核簽字，出納方可支款；

（四）借款數額在2000元（含2000元）以上，提前一天通知財務備款；

（五）嚴格執行“前賬不清，后賬不借”制度；

（六）員工借款超過預計報銷日期或跨月未報銷的（除月末借款外），必須歸還借款

或出示已取得發票待報銷；否則財務有權通知人事部從工資中扣除；

（七）員工長期請假、調動或離職時，如有欠款，必須還清借款；

（八）申請借款的員工，本著“公-款公用”的原則，不準私借他人，公-款私用。

四、報銷制度

（一）員工報銷時，必須取得真實合法、內容完整清晰的原始憑證；

（二）員工報銷時，將取得的原始憑證按規定分類粘貼好后，由部門經理簽審（部門設有總監的，要由部門總監簽批），在規定時間交由各公司財務辦理審核，經財務審批后，財務制作報銷憑證，出納核對支款；

（三）費用報銷時先沖減報銷人借款，借款如有余額，報銷時交回財務，如超出借款部分報銷時財務將差額補足；

（四）差旅費借款必須在出差回來5個工作日內報銷，報銷期限按照返程票面時間計算，節假日順延。

五、報銷票據注意事項

（一）票據項目如抬頭、公章、日期、內容、經辦人等應齊全；并不得有涂改；

（二）自制支付票據及附件應清晰準確，并不得涂改；

（三）對于因污漬、殘破而無法識別票面項目的一律不予報銷；

（四）無論金額大小，不準以任何理由以其他票據代替原始憑證入賬；

（五）所有的費用必須有正規發票，不得以白條、收據代替；費用發生完畢后，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，采用公司統一印制的“小型單據粘貼單”規范粘貼，粘貼過程中應區別費用性質（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。

六、報銷時間：

重慶美淘集惠網絡科技有限公司

（一）每周三上午12點前，報銷人將粘貼整理好的票據交財務會計處；

（二）財務部在周五通知報銷人報銷。

七、費用項目列支或報銷規定

（一）工資

1、人事考勤負責的人每月1日編制上月考勤表，提交各部門核對簽字后提交財務抽薪計算員

2、財務部根據考勤和工資標準編制工資明細表，報副總經理審核，最終由總經理審批后，財務部統一發放并作帳務處理；

《招聘費用報銷制度》全文內容當前網頁未完全顯示，剩余內容請訪問下一頁查看。

（二）福利費

指公司為員工提供的工作餐、醫藥費、員工活動費用及節假日的福利性支出等。

（三）勞動保險費

1、各項勞動保險費的申報計算由財務薪酬計算人員負責；

2、按國家有關文件規定由企業應負擔的保險，根據銀行托收單計入相關費用，應由個人承擔部分從工資中扣除由企業代扣代繳；

（四）辦公費

辦公費主要是指辦公用品費、行政消耗用品費、書報費

1、辦公用品費：指行政部門每月按預算標準購買的日常辦公用品及為新員工購買的小件辦公品，以及傳真機、打印機、復印機用色帶、墨盒、墨粉、復印紙等； 消耗用品費：指行政部門購咖啡、茶葉、紙杯、純凈水、礦泉水、紙巾以及洗手間用的洗手液、消毒液、手紙等；

2、辦公用品及行政消耗用品應由行政部統一購買，按每月各部門所報辦公用品使用計劃及人均額度每月采購一次。并建立購入領用臺賬；

3、報銷辦公費時，須附購買明細表、入庫單及發票；

4、上述費用由行政部管理控制，并建立各部門使用明細臺賬。

（五）物料消耗

指購買硬盤、光盤、軟盤、維修配件以及插座等零件的費用，報銷時請附入庫及出庫單，在出庫單上注明具體使用部門和使用人員。

（六）電話費

報銷時應提供管理部門或運營部門電話費明細表，并注明此費用發生的具體期間。

（七）郵寄費

指公司管理部門信函、包裹、發票、宣傳冊等的郵寄費，在清單上列出具體歸屬于哪些部門的郵寄費。

（八）物管水電費

是指水費、電費、暖氣費、煤氣費、衛生費等物業管理費。在報銷時請詳細注明上述費用的具體用量、單價、金額及歸屬期間。

（九）網絡費

是指公司租用線路，使用互連網的費用。報銷時，注明使用期限。

（十）交通費及餐費

1、市區內因公外出的交通費

（1）一般只允許報銷公交、地鐵等車費，報銷時應注明事由及前往地點；

（2）如發生出租車費用，報銷時應注明事由；

2、如下業務項目可報銷出租車票

（1）因與董事長或公司其他高層領導臨時溝通工作，需要在較短時間內會見的；

（2）因無法提前安排，發生會見重要客戶或者因重大業務溝通緊急需要，前往客戶

所在地或返回公司的；

（3）因陪同重要客戶或公共關系人員娛樂、商務、接送的；

（4）因臨時處理有時間限制的緊急業務的；

（5）符合規定的加班車費；

2、加班交通費按照以下規定報銷

加班交通費一般不報銷，如晚上加班超過21：00點且又路程較遠的可以報銷出租車

費用；

3、員工因加班報銷加班餐費的，應注明用餐時間及人次，加班餐費的標準為每人每

次最高不得超過15元，實際花費不足15元的，按實際消費金額報銷，不得虛報；

（十一）稅金

指公司書立、領受、使用稅法所列舉憑證時繳納的印花稅；公司按年向稅務局繳納的

車船使用稅。

（十二）業務招待費

包括用于支付業務關系的餐費、禮品、旅游等支出；報銷時須注明招待對象及支出明

細，禮品報銷應注明項目。

具體報銷辦法根據管理權限另行下發。

（十三）會務費

會務費是指公司因經營管理、宣傳、慶典、研討等發生的會議費用，會務費依照會議

計劃或預算在會后按會議項目集中報銷。

報銷會議費用時，應提供會議通知、會議日程、會議內容、參會人員等各相關事項說

明。

（十四）廣告費

1、廣告費是指與電視臺、電臺、報社等媒體因宣傳、啟事、通知等事項發生的費

用；

2、財務依據批示后的廣告付款申請單安排資金支付。經辦人提供廣告發布方即收

款人的全稱、賬號、開戶行、電話、地址等信息，連同廣告合同交財務辦理支款手續；

3、款項支出后，由經辦人索要廣告費發票交財務報賬；

4、不得故意、惡意拖欠廣告費；不得無批示或未經授權擅自發布廣告；

5、由媒介部提供每月廣告排期及每月實際播出情況，當月所付廣告費金額應為已

扣除上月少播出時段金額后的實際金額。具體見《有關廣告支出的相關規定》。

（十五）租賃費

1、指公司租用辦公室、庫房、車輛、物品等設施而發生的租賃費；

2、租賃必須簽訂租賃協議，租賃協議經主管領導批示后，行政管理部門經辦人負

《招聘費用報銷制度》全文內容當前網頁未完全顯示，剩余內容請訪問下一頁查看。

責辦理付款業務，并將租賃協議或合同呈交給財務部備案，財務依照協議辦理付款手

續。

（十六）勞務費

1、是指短期雇用人員的勞務報酬；

2、當次雇用，當次結算；

3、勞務費的發放必須真實，必須由本人領款簽字，并附個人身份證復印證,原則

上不得代領、冒領。

（十七）車輛使用費

1、停車費、過路費、洗車費等日常費用應及時報銷，如無出差等特殊情況應每周

報銷一次。停車費、過路費報銷時應注明費用發生的日期與出車單對應一致后方可報

銷，報銷時應注明車號，不得將幾輛車的費用合并報銷。

2、車輛維修保養需附修理單位打印并蓋章的物料及工時結算單。

3、車輛使用費發生后必須在當月及時報銷，延期報銷的票據不予受理；

4、車輛的交通違章罰款一律不予報銷；

5、汽油費統一購買、集中報銷；

6、行政主管應按車輛及費用項目登記車輛使用臺帳；

（十八）維修費

維修費用報銷時需要附修理明細表。

（十九）招聘費

因招聘而發生的人才市場費用、展位費、在媒體上發布的招聘廣告費。

（二十）裝修費

經公司領導審批同意后，辦公大樓的裝修或裝潢發生的費用，報銷時請附明細單及合同。

（二十一）印刷費、包裝物

印刷公司的單據（如產品驗收單及出入庫單）、宣傳冊及對外的票據等發生的費用，報銷時應附入庫單。

（二十二）運雜費

因公司購買貨物或者是銷售貨物，而發生的運輸費用。

（二十三）低值易耗品

1、標準

單位價值在2000元以下，使用年限在1年以內的，包括一般電器、電子產品、圖書、音像資料、磁帶存儲器、文件柜、保險柜、移動硬盤、優盤、辦公桌椅及價值較大的辦公用品等。

2、低值易耗品報銷：需附批示的資產申購單、入庫單；

（二十四）差旅費

1、差旅費是指因業務需要去外地出差所發生的費用及各類補助。

（1）旅途費用：飛機票、火車票、汽車票、輪船票等；

（2）各類補助：住宿補助、伙食補助、交通補助等。

2、旅途費用的規定

（1）連續乘車8小時以上，公司負責報銷硬臥車票。如沒有乘坐臥鋪，除可以報銷硬坐票外，另外補助硬坐票價的65%；

（2）連續乘車在8小時以內（包括8小時），按硬坐票面額報銷；

3、出差人員乘坐火車動車組參照乘坐軟席火車規定執行。其中：副總以上人員可以乘坐火車動車組一等座；副總以下人員可以乘坐火車動車組二等座。

4、員工如乘飛機、軟臥必須經總經理批準、簽字。否則財務按1）或2）標準報銷，超支部分自負；

5、報銷差旅費時，除副總級外均應需附總經理批示的出差申請單，否則財務不予報銷；

備注：招待對象僅限于公司業務關系可以預計應酬申報的僅限公司C級以上員工

5、各類補助的規定

（1）實行“按職級劃線，定額包干，超支自負”的原則；

（2）補助計算以當日零點為界。出差當日晚于16：00點（按票面時間）出發的，當日按半日計算補助，出差回來超過零點而早于8：00點（按旅途行程）到工作所在地的，當天按半日計算補助。超出上述時間的，按全天計算補助；

（3）以機票、車票、汽車票、船票為依據計算實際出差天數；

（4）乘車途中執行伙食、交通費兩項補助；

（5）以目的地城市類別計算補助；報銷補助時提供出差地發票；

（6）員工報銷住宿費時，必須取得正規的住宿發票。會計根據發票上記載的實際住宿天數在標準范圍內實報實銷，超過標準的公司不予支付；

（7）員工報銷伙食補助時，根據實際出差天數按補助標準，計算伙食補助；

（8）員工報銷交通補助時，根據實際出差天數按補助標準，計算交通補助；

（9）司機開車出差，享受每天15元的出車補助。同時按職級以下員工給予差旅費補助（交通費補助不計），同領導同住的不享受住宿補助；

6、城市劃分

一類：（按國家分類）

直轄市及特殊地區：北京、上海、天津、重慶、杭州、寧波、廈門、廣州、深圳、珠

海

二類：其他各省、自治區首府；其他地級市（按國家分類）

三類：縣級城市

四類：鄉鎮

7、補助標準（后附）

八、本制度自下發之日起執行。

2017年8月2日

招聘費用報銷制度 [篇3]

第一條 目的

為規范公司校園招聘中各個招聘線路費用的報銷實操，保障公司校園招聘招聘費用報銷的合規性，特制定本規定。

第二條 適用范圍

德邦物流股份有限公司及其子公司。

第三條 名詞解釋

3.1校園招聘：指由校園招聘管理組發起的招聘活動。

3.2招聘線路費用：指校園招聘過程中各個招聘線路從公司出發到招聘結束返回工作地整個過程中因招聘產生的費用。

3.3同行最高級別領導：指參與到該招聘線路中完成招聘任務的最高級別的領導（包含中途參與，提前離開的情況）。

第四條 費用報銷流程

4.1事前申請：招聘出發前招聘線路每一位面試官均需起草事前申請單—招聘費，申請出差補貼。

招聘線路中負責財務報銷的面試官同時需在本申請單中上傳整條線路的詳細預算明細，如若提交預算不夠詳細或不合規范將予以退回。

4.2出差過程管理：招聘過程中招聘線路各項費用要嚴格按照事前申請單中的詳細預算的標準，線路中負責財務報銷的面試官需對所有因公花費做詳細記賬單，并對線路所有財務問題負責。

4.3費用報銷：招聘結束后5個工作日內招聘線路每一位面試官均需起草專項活動報賬單—招聘費，申請出差補貼（關聯事前申請單）。

招聘線路負責財務報銷的面試官同時需在本報賬單中進行線路花費報銷，報銷前需將招聘過程中的詳細記賬單提交至校園招聘管理組進行審核，審核完畢后方可起草專項活動報賬單進行費用報銷。

第五條 費用類型

5.1交通費：包括公司到招聘城市交通費及面試官返回工作地交通費、招聘城市內因公產生的交通費（或租車費含油費）、招聘城市間中轉所產生的交通費。

5.2住宿費：招聘線路招聘過程中因公產生的住宿費。

5.3辦公用品費：招聘線路招聘過程中因公產生的辦公用品費用。（如：打印費、辦公物料購買費用、資料郵寄費用等）

5.4院校費用：招聘線路招聘過程中因面試或宣講產生的場地費用及設備費用、因宣傳或其他活動產生的勞務費等。

5.5出差補貼：招聘線路面試官享受公司規定的出差補貼。 第六條 交通費

6.1交通費標準：按照同行最高級別領導標準報銷；招聘中途私自更換或增加面試官產生的交通費用將不予報銷。

6.2機票要求：

6.2.1補走時效：自行購票人員必須于起草費用工作流前補走機票工作流，經總務小組機票專員核實審批同意后，再起草費用工作流報銷。

6.2.2報銷標準：機票可報銷項目只包括：購買票價、機場建設費、燃油附加費，其它費用不予報銷，如：保險費、快遞費、行李超重費等；費用報銷工作流上需有機票工作流號，方可報銷；

6.3租車要求：

6.3.1報銷標準：各個招聘線路可在校園招聘期間租車，費用標準：250元/天（含保險），油費及停車費以實際情況報銷。

6.3.2違章處理：租車期間，因違章產生的罰款不予報銷；因違章造成個人/線路招聘行程延遲，所產生的住宿、交通、出差補貼、加班工資等一切費用公司均不予以報銷。

第七條 住宿費

7.1報銷標準：費用標準為300元/天；

7.2注意事項：本著節約原則，同性別雙人出差時應共同住宿；住宿費除正常住宿費（可含早餐）外，可包含辦公電話費和洗衣費，但在同一酒店平均住宿費不得超過住宿標準。無需起草酒店預訂申請工作流。

第八條 辦公用品費

8.1報銷標準：招聘線路招聘過程中因公產生的辦公用品費需在產生該費用后1個工作日內郵件向校園招聘管理組備案。

8.2注意事項：此辦公用品為招聘必需品且招聘物料中沒有配備。

第九條 院校費用

9.1報銷標準：招聘線路招聘過程中因面試或宣講產生的場地費及設備費需在產生該費用后1個工作日內郵件向校園招聘管理組備案，并向相關人員獲取發票予以報銷。

第十條 出差補貼

10.1報銷標準：招聘線路面試官按公司標準享有出差補貼，具體參照《13-013出差管理規定》。

第十一條 實施、修訂與專案處理

本文件自2017年9月10日起開始執行，最終解釋權歸校園招聘管理組。 附件

附件：《校招費用類型分類表》

【招聘費用報銷制度】相關文章：

費用報銷制度08-03

招聘面試費用制度11-24

費用報銷流程08-03

關于費用報銷08-03

產檢費用報銷08-03

費用報銷的注意事項11-23

北京產檢費用報銷08-03

住院費用報銷08-03

費用報銷單怎么填寫08-03