學校出納工作流程內容（通用11篇）

　　學校出納人員要想做好出納工作首先要熱愛出納工作，做事要嚴謹細心，按工作流程有步驟有條理進行。下面就是小編給大家整理的學校出納工作流程，希望大家喜歡。

　　學校出納工作流程內容 1

　　一、嚴格按照財務制度的規定，辦理好預算內外資金的收付工作和日常的報銷手續，及時處理好暫收款項。

　　二、按時做好工資和學校崗位津貼、職務補貼及獎勵等發放工作。

　　三、根據規定，設置銀行日記賬、現金日記賬，做到日清月結，準確無誤。

　　四、嚴格審核各種報銷或支出原始憑證，對憑證不實，手續不全者，應予以拒付。

　　五、認真執行銀行結算制度的貨幣管理制度，加強銀行支票管理，不坐支現金。

　　六、加強存款和現金的.管理，及時核對銀行存款，做到賬款相符，對庫存現金要逐步盤點，庫存現金不得超過人民銀行核定的限額。

　　七、每天下班前，嚴格檢查保險柜的上鎖情況，妥善保管好鑰匙。

　　八、加強學習，不斷提高業務水平，與會計人員密切配合，做好工作。

　　學校出納工作流程內容 2

　　1.按照國家有關現金管理和銀行結算制度的'規定，辦理現金收付和銀行結算業務。收付款后，應在收付憑證上簽章，并加蓋“收訖”或“付訖”戮記。

　　2.嚴格遵守現金開支范圍，不屬于現金結算范圍的不得用現金收付。

　　3.遵守庫存限額規定，超限額的現金按規定及時送存銀行。如現金超額部分要妥善保管，如遇失竊及損失超額部分由本人負責。

　　4.根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，應嚴格審核有關原始憑證，然后據此編制收付款憑證，并逐項順序登記現金日記帳與銀行存款日記帳。

　　5.隨時掌握銀行存款余額，避免簽發空頭支票。

　　6.不得出租銀行帳戶給其他單位辦理結算。

　　7.管理庫存現金與各種有價證券，保證其安全完整。嚴格執行支票領用審批制度，支票領用登記制度。

　　8.管好各種空白支票、空白收據。收據與支票領用時應辦理領用手續，使用完畢應辦理注銷手續。

　　9.出納人員因工作調動或其他原因調離出納崗位的應按規定辦好交接手續。

　　10.下班前鎖好保險箱，關好防盜門窗，切斷電源。

　　學校出納工作流程內容 3

　　一、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍，嚴格把關。

　　二、認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定的，應拒絕辦理，對內容不全、手續不完備、數字差錯的.均應退回補填更正或重寫，方能辦理報銷手續。

　　三、根據會計工作規范要求，認真記好銀行和現金日記帳，做到數字準確，書寫整潔。

　　四、嚴格遵守現金管理制度，不得坐支現金，不得私自挪用現金，庫存現金不得超過人民銀行核定的限額，注意安全保衛工作，防止事故發生。

　　五、按時做好工資、補貼的發放工作。

　　六、貫徹執行銀行結算制度和貨幣管理制度，加強銀行支票的管理，不得簽發空頭支票。

　　七、登記固定資產明細帳，定期與管部門進行核對，做到帳實相符。嚴格執行安全制度，認真管理好現金、各種印章、空白支票、空白收據等。

　　學校出納工作流程內容 4

　　一、會計人員有權監督、檢查學校各個部門的`財務收支、資金使用、財產保管、收發、計量等工作。

　　二、上級機關、財政、審計、物價等執法部門來校了解情況或檢查工作時，要負責提供有關資料，如實反映情況。

　　三、要掌握學校各項收支數據和情況，根據學校工作的特點，分類進行綜合分析和研究，從有利于教育事業出發，提出改進和處理意見，當好領導的“參謀”。

　　四、會計憑證、賬簿表冊、工資關系、文件資料、會計報表等都要建立檔案，定期裝訂，妥善保管，非經批準，不得銷毀。電腦記賬要做到及時備份。

　　五、會計人員調動工作或因故離職，要將經費的會計憑證、賬冊、文件資料和未了事項向接辦人員點交清楚，并由會計主管人員負責監交。

　　學校出納工作流程內容 5

　　一、嚴格執行國家財務制度和財經紀律，按有關規定的財務開支范 圍和標準辦事，對違反財經制度的行為予以抵制。

　　二、按財務制度規定，把好財務報銷關，認真審核每張原始報銷憑 證，在確認憑證合法，手續完備后方可報銷入賬，對不真實，不合法的原始憑證不予接受。對記載不完整、不正確的原始憑證予以退回并要求經辦人補充更正。

　　三、按照財務制度規范操作，設置現金日記帳、銀行存款日記帳。

　　四、將已審核后的原始憑證按學校財務規定的.期限，交會計做帳。

　　五、嚴格執行支票使用規定，做好支票保管工作。

　　六、嚴格執行現金管理制度，收到現金應及時解銀行，不得以白條抵 庫，現金不得坐收坐支，認真、仔細做好日清月結賬款相符工作。

　　七、定期與銀行對帳，做到正確無誤，發現帳帳不符，及時編制銀行存款期末余額調節表。

　　八、按規定正確使用各類收據，填寫收據應內容完整。字跡清晰，連號使用，用完后交保管人員核銷。

　　九、協助會計做好會計檔案的立卷，裝訂、保管、歸檔工作。

　　學校出納工作流程內容 6

　　1、學費、宿舍費、水電租金等的`收款、開收據、現金管理等日常收支的管理和登記核對;

　　2、備用金管理，日常開支和報銷，及收益表;

　　3、學生宿舍管理;辦公用品的管理工作，包括采購、發放、清點、維護、登記等;

　　4、行政日常費用申請、交納(如房租、水電、物業等費用);制會計報表，做到帳目健全，帳目清楚，日清月結，帳證帳務相符，報表要做到內容完整，數字清楚正確，報送及時。

　　3、管理和監督所需的各項資金，嚴格按照財務管理制度從事一切業務活動，保證收入合乎標準，支出合乎手續。

　　4、建立和管理財務檔案，依照國家“會計檔案管理辦法”建立健全會計檔案，做到資料齊全、保密。

　　5、加快實施微機化管理帳目的步伐，建立和健全微機化管理制度。

　　6、堅持坐班制，有事向主管負責人請假。

　　學校出納工作流程內容 7

　　1、配合督促學校各有關部門及時處理好一切暫收暫付款項。

　　2、管理好學校全部現金收會支票，嚴格按照財務規定，庫存現金不得超額。

　　3、嚴格按照財務制度和支付金額的規定，辦理收付報銷手續，對憑證不實的.有權拒付。

　　4、根據規定，按銀行帳戶設置銀行日記帳，現金記帳日清月結，準確無誤。

　　5、熟悉各項財務制度和開支標準，仔細審核收付的每一張單據憑證，做到每筆收付都符合制度標準。

　　學校出納工作流程內容 8

　　1、按時參加學校組織的政治、業務學習，積極參加各項活動，嚴格遵守學校各項管理制度，認真履行工作職責，服從領導，聽從工作安排，按時完成各項工作任務，全心全意為教學一線服務。

　　2、依據上級有關規定，負責制定學校年度預算、決算及月份用款計劃，每月會計報表，會計帳結算及微機錄入工作，負責財務帳目的檔案資料管理工作。

　　3、負責為全校教職工按時辦理工資、住房公積金、養老保險金、下崗職工保障金、醫療保險金、離退手續、人員調動的工資增減、有關票據領購、審驗等有關工作。

　　4、負責與出納交接單據、校對帳目、核對現金，對入帳單據手續不全，開支不合法的單據，有權上報校長，由校長負責查處。

　　5、按時參加上級召開的.財務會議、業務培訓，并及時匯報領導，學校帳目每月一次匯總上報校長，所有報表必須經校長審查后，方可上報，有關教師切身利益的報表，必須經校長審定或經當事人校準后，方可上報。

　　6、負責全校固定資產的微機錄入帳目登記、固定資產增、減單填報、固定資產卡片填寫等，每月一次處理有關入帳單據。

　　7、負責協助校長做好財務管理并為校長當好財務管理參謀。

　　學校出納工作流程內容 9

　　1、財務審核、監督工作，與各部門采購等進出賬的對接及合作單位的工程款結算;

　　2、按照公司及政府有關部門要求及時編制各種財務報表并報送相關部門;

　　3、負責員工報銷費用的審核、憑證的.編制和登帳;

　　4、對已審核的原始憑證及時填制記帳;對公司薪資進行每月的核實和制作;

　　5、完成上級領導交辦的其它日常性工作和臨時工作;

　　6、負責各分公司各部門間物料的調撥，及時辦公用品的采購管理及工資發放。

　　學校出納工作流程內容 10

　　1、負責公司日常的費用報銷。

　　2、負責日常現金、支票的收與支出，信用卡的'核對，及時登記現金及銀行存款日記賬;

　　3、每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符，庫存現金不得超過公司規定數額。

　　4、月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額

　　5、每周編制貨幣資金周報表，并上報領導。

　　6、完成領導布置的其他工作。

　　學校出納工作流程內容 11

　　1、負責日常收支的`管理和核對、基本賬務的核對;

　　2、劃賬、核算內部往來款項，到款確認 ，及時登記現金、銀行日記賬;

　　3、現金、銀行憑證制作、裝訂、保管;

　　4、協助會計準備每日、月單據及報表;

　　5、辦理與銀行之間的所有相關業務;

　　6、完成上級領導委派的其他臨時性工作。

【學校出納工作流程內容】相關文章：

出納每天工作內容及流程03-13

學校出納的工作內容03-30

應付會計的工作流程內容大全09-06

酒店質檢工作流程內容02-18

財務審計工作流程內容02-18

生產跟單員工作內容流程介紹02-18

酒店餐飲收銀工作流程內容02-18

責任護士工作流程以及工作內容05-10

業務跟單員工作流程及工作內容02-09

物流公司會計工作流程內容10-28