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證券從業考試基礎知識考點精選：證券公司概述
證券公司概述
證券公司美國稱“投資銀行”，英國稱“商人銀行”
一、我國證券公司發展歷程
1、1987, 我國第 1 家證券公司-深圳特區證券公司成立
2、證券公司第 1 次行業性危機：2003 下半年-2004 上半年
3、3 年綜合治理的具體成果：主要有建立了客戶交易資金第三方存管制度、新的國債回購交易制度、自營業務帳戶實名制度，建立了凈資本風控指標體系、設立了證券投資者保護基金公司
4、2006.1.1 新證券法，不再將證券公司分為綜合類和經紀類
二、證券公司的設立
1、證券公司的設立條件
①符合法律法規的章程
②主要股東具有持續盈利能力，信譽良好，最近 3 年無重大違法違規記錄，凈資產不低于 2 億
③符合《證券法》規定的注冊資本
④董監高具備任職資格，從業人員具有證券從業資格
⑤完善的風險管理和內部控制制度
⑥合格的經營場所和設施
2、注冊資本要求：證券公司注冊資本必須是實繳資本
①證券經紀、證券投資咨詢、財務顧問業務 1 項或數項的，注冊資本最低限額為 5 千萬
②證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業務，任何 1 項，最低限額 1 億
③證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業務，任何 2 項以上，最低限額 5 億
3、設立以及重要事項變更審批要求
(1)行政審批程序
①證監會受理設立申請后 6 個月內，作出批準與否的決定
②領取營業執照之日起 15 日內，向證監會申請經營證券業務許可證
(2)重要事項變更須經證監局審批
①證券公司設立、收購、撤銷分支機構
②變更業務范圍(保薦由證監會審批)
③變更注冊資本(上市證券公司證監會審批;非上市證券公司增加注冊資本、不增加 5%股東且實際控制人、控股股東、第一大股東無變化的不審批)
④變更 5%以上股份的股東、實際控制人(上市證券公司證監會審批)
⑤變更章程
⑥合并、分立、變更公司形式
⑦停業、解散、破產
三、證券公司分支機構的設立(掌握)
(一)證券公司子公司的設立
1、子公司是指由 1 家證券公司控股，經營證監會批準的單項或多項證券業務的證券公司
2、證券公司設立子公司的形式：
①全資子公司
②與符合證券公司股東條件的其他投資者共同出資設立子公司
3、設立子公司的條件：
①最近 1 年風控指標持續符合規定，最近 1 年凈資本不低于 12 億
②設立子公司經營證券經紀、證券承銷與保薦、證券資產管理的，最近 1 年公司經營該業務的市場占有率不低于行業中等水平
③健全的公司治理結構、完善的風險管理制度和內部控制機制
4、對證券公司設立子公司的監管要求：
①禁止同業競爭：證券公司與其子公司之間、受同一證券公司控制的子公司之間，不得經營存在利益沖突或競爭關系的同類業務
②子公司股東的股權與公司表決權、董事推薦權相適應。
子公司股東應當按照出資比例或持股比例行使表決權和董事推薦權，禁止子公司及其股東通過協議或其他安排約定不按出資比例或持股比例行使表決權和董事推薦權
③禁止相互持股
子公司不得直接或間接持有其控股股東、受同一證券公司控股的其他子公司的股份，或者以其他方式向控股股東、其他子公司投資
④證券公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東、子公司客戶的合法權益
⑤要求建立風險隔離制度
證券公司與其子公司、子公司之間建立隔離墻制度，防止風險傳遞和利益沖突
⑥證券公司及其子公司除單獨向證監會報送年度報告、監管報表外，證券公司還應當在合并計算其子公司的財務及業務數據基礎上向證監會報送前述資料
⑦證券公司及其子公司單獨計算、合并數據計算的凈資本等風控指標，必須符合規定
(二)證券公司分公司的設立
1、證券公司分公司是指證券公司設立的除證券營業部以外從事經營活動的機構
2、分公司設立條件：最近 2 年無重大違法違規行為，其他略
3、分公司經營業務范圍：
①管理證券公司一定區域內的證券營業部
②經營證券公司一定區域內的證券承銷與保薦業務
③作為證券公司專門的證券自營業務機構經營證券自營業務
④作為證券公司專門的證券資產管理業務機構經營證券資產管理業務
4、證券公司分公司不得直接經營證券營業部的業務;分公司經授權經營證券自營業務或證券資產管理業務的，不得經營其他業務;證券公司不得授權同一家分公司經營具有利益沖突的不同業務;證券公司授權分公司經營證券自營業務或證券資產管理業務的，公司總部不得再經營或再授權其他分公司經營該業務
(三)證券營業部的設立
1、證券公司設立營業部應符合的審慎性要求：
①客戶交易結算資金第三方存管
②“了解自己的客戶”、“適當性服務”為核心的客戶管理和服務體系
③最近 2 年風控指標持續符合標準
④最近 3 年未因重大違法違規行為受到處罰
⑤略
2、證券公司在住所地申請設立證券營業部：
①上 1 年度證券營業部平均代理買賣證券業務凈收入不低于公司住所地的轄區內證券公司的平均水平，且最近 1 次證券公司分類評價類別在 C 類或以上
②或者最近 3 年分類評價類別均在 B 類或以上，且有 1 年為 A 類
3、證券公司申請在全國設立營業部，還須符合下列條件之一：
①上 1 年度公司代理買賣證券業務凈收入位于行業前 20 名，且證券營業部平均代理買賣證券業務凈收入不低于行業平均水平，最近 1 次證券公司分類評價類別在 B 類或以上
②上 1 年度公司證券營業部平均代理買賣證券業務凈收入位于行業前 20 名，最近 1 次證券公司分類評價類別在 B 類或以上
③上 1 年度證券營業部平均代理買賣證券業務凈收入不低于公司住所地轄區內證券公司的平均水平或不低于行業平均水平，最近 3 年分類評價類別在 B 類或以上，且有 1 年為 A類
四、證券公司監管制度
包括：證券公司業務許可制度、分類監管制度、合規制度、凈資本為核心的風險監控和預警制度、客戶交易結算資金第三方存管制度、信息披露制度
1、業務許可制度
①證券經紀、證券投資咨詢、財務顧問、證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業務，均須證監會許可
②其他證券業務包括：外資股業務資格許可、融資融券服務資格許可、集合資產管理業務許可、專項資產管理業務許可、證券公司合格境內機構投資者資格許可
2、分類監管制度
①《證券公司分類監管規定》，證券公司分為 A(AAA、AA、A)、B(BBB、BB、B)、C(CCC、CC、C)、D、E， 5 大類 11 個級別
②不同類別規定不同的風險控制指標和風險資本準備計算比例，并在監管資源分配、現場檢查和非現場檢查頻率方面區別對待
③分類類別作為證券公司申請增加業務種類、新設營業網點、發行上市的審慎性條件，確定從事新業務、新產品試點的依據
④中國證券投資者保護基金公司根據分類結果，確定不同類別公司繳納保護基金的比例
3、合規制度
《證券公司合規管理試行規定》要求建立內部合規管理制度，設立合規總監、合規部門，對公司經營管理行為合規性事前審查、事中監督、事后檢查
4、凈資本為核心的風險監控與預警制度
①建立了公司業務范圍與凈資本充足水平動態掛鉤機制
②建立了公司業務規模與風險資本動態掛鉤機制
③建立了風險資本準備與凈資本水平動態掛鉤機制
5、客戶交易結算資金第三方存管制度：2006 新《證券法》規定
6、信息報送與披露制度
(1)信息報送：
①每 1 會計年度結束后 4 個月內，報送年度報告
②每月結束后 7 工作日內，報送月度報告
③發生影響證券公司經營管理、財務狀況、風控指標或客戶資產安全重大事件的，痢疾報送臨時報告
(2)信息公開披露：證券公司的基本信息公示、財務信息公開披露
(3)年報審計監管
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