公司審計工作總結(jié)集錦15篇
總結(jié)是指社會團體、企業(yè)單位和個人在自身的某一時期、某一項目或某些工作告一段落或者全部完成后進行回顧檢查、分析評價,從而肯定成績,得到經(jīng)驗,找出差距,得出教訓和一些規(guī)律性認識的一種書面材料,它可以促使我們思考,讓我們來為自己寫一份總結(jié)吧。總結(jié)怎么寫才不會流于形式呢?下面是小編為大家收集的公司審計工作總結(jié),僅供參考,希望能夠幫助到大家。
公司審計工作總結(jié)1
X集團公司審計部自20xx年8月成立以來,在集團公司的正確領(lǐng)導下,堅持以黨的十八大精神為指導,認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,堅持“全面審計,突出重點”的審計工作方針,按照集團公司領(lǐng)導的要求,緊緊圍繞集團公司中心工作,以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點,以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標,積極履行審計職能,開展各項審計工作,較好地完成了各項任務(wù),取得了一定成績。現(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:
一、加強學習培訓,為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)
審計部從成立之日起,加強對審計人員的學習培訓,一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,使全體審計人員提高思想認識,充分認識集團公司成立審計部的重要意義,充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強黨風廉政建設(shè)、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強工作責任心和工作使命感,按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,充分履行審計職能,全面做好內(nèi)部審計工作,取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓,提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,使審計人員能夠正確履行審計職能,做好各項審計工作,完成審計工作任務(wù),取得審計工作成績。
二、明確工作目標,確保內(nèi)部審計工作順利開展
為確保內(nèi)部審計工作順利開展,審計部明確了工作目標:一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),規(guī)范審計行為,提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè),建立、健全、完善各項制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平,提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的'同時,逐步擴大審計覆蓋面,進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。
三、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成內(nèi)部審計工作任務(wù)
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),取得良好成績。
(一)開展財務(wù)大檢查,提高財務(wù)管理水平
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,檢查重點為新公司建章建制,老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,使公司財務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務(wù),促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實施有效的財務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,應收賬款未對賬的問題,要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊,嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,年終進行全面清查盤點,做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作,同時加強應收賬款催收工作,防范應收賬款流失,降低公司經(jīng)濟效益。
(二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財務(wù)管理秩序
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導一是深刻認識到“小金庫”的存在,擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序,影響集團公司財務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求,健全和加強制度建設(shè),進一步完善各項管理制度,嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,加強部門經(jīng)費使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財務(wù)管理秩序,對促進黨風廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項審計,推進集團公司整體工作發(fā)展
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作,一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,取得實際成效。
四、存在的不足問題
集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,完成了集團公司下達的審計工作任務(wù),取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計部高度的重視,采取切實措施,在今后的工作中加以改進和提高。
五、20xx年工作計劃
(一)加強宣傳,突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報。通過這些工作,使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計工作,促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強財務(wù)管理,強化會計基礎(chǔ)工作
審計部要配合財務(wù)部門,加強下屬公司財務(wù)管理,使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神,進一步健全內(nèi)部會計管理制度,使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運用審計結(jié)果,促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展
審計部要充分運用審計結(jié)果,加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績考核,提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,按照集團公司標準進行考核,做到獎優(yōu)罰劣,進一步提高下屬公司的工作積極性,促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益。
(五)加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進依法審計、文明審計。要加強管理,嚴明紀律,強化監(jiān)督,提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,促進審計工作發(fā)展,為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻。
公司審計工作總結(jié)2
我們企業(yè)在20xx年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,對于有效地防范風險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,促進企業(yè)財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我企業(yè)內(nèi)部審計小組根據(jù)審計室20xx年度年初工作計劃和企業(yè)內(nèi)部審計計劃,在本年度完成了以下工作:
一、主要工作內(nèi)容
1、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學習,解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。
2、認真學習相關(guān)業(yè)務(wù),及時了解對企業(yè)經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對企業(yè)是否按政策規(guī)范收費、日常公用經(jīng)費的.籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,保證內(nèi)部審計在落實本企業(yè)經(jīng)費保障體制中的作用。
3、對企業(yè)的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,并及時上報審計工作報告,有效地提高了經(jīng)費使用效益。根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟活動特點,今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有:
1、對企業(yè)的各項收入進行了審核,內(nèi)審小組認為企業(yè)的所有收入都及時入賬,并納入了企業(yè)的財務(wù)核算,無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移收入的情況。
2、對企業(yè)的各項支出情況,包括職員工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于企業(yè)的資產(chǎn)構(gòu)成情況,經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。
4、對企業(yè)的負債也作了相應審計,企業(yè)從XX年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費。
5、對企業(yè)收費情況進行了重點審計,未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,企業(yè)收費合理,只按規(guī)定收取了相應的費用,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,并做到了收前公示。并對員工生活費給予了補助。
二、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,及時完成了領(lǐng)導安排的各項工作
1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,實事求是,客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計,突出重點。對企業(yè)的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,又抓重點問題進行深入地分析,爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度,嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理,實行審計全過程質(zhì)量控制,將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進一步加強學習和培訓,把審計工作做得更好。
公司審計工作總結(jié)3
20xx年,審計部認真貫徹集團公司20xx年審計工作會議精神,根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路,制定了年度審計工作計劃,全面履行了審計的監(jiān)督服務(wù)職能,各方面工作都有了很大的發(fā)展,取得了突出的成果。
一、本年度審計指標完成情況
財務(wù)審計方面,本年度實現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計向風險管理審計的轉(zhuǎn)變,全年審計項目14項,覆蓋了公司所有分廠、分公司及子公司及參股單位,審計資金總額160675。26萬元,審出不實利潤417。96萬元,提出審計建議70項,采納61項,審計建議采納率達到87。14%;全面完成物裝公司下達的年度審計計劃;
基建工程審計,全年審計基建項目178項,審計金額2998。93萬元,審減額204。91萬元,審減率6。83%,比公司下達任務(wù)指標3%節(jié)約3。83個百分點;
物資采購審計,全年審計合同3333份,審計金額141415。46萬元,審減額3645。92萬元,審減率2。58%,比公司下達任務(wù)指標1%節(jié)約1。58個百分點,全年參加設(shè)備采購、維修合同、驗收審計32項;人均取得直接經(jīng)濟成果539。85萬元。
二、本年度審計工作開展情況
根據(jù)年初集團公司審計工作會議精神和我公司實際情況,審計部確立了“提高審計認識、強化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變、拓展審計領(lǐng)域”的主導思想,各項審計業(yè)務(wù)都以突出重點、深入深化為工作方針,以實現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導制訂了年度審計工作計劃,保證了審計的各項規(guī)范、有序的開展。
(一)開展年終效益審計,保證經(jīng)營成果的真實性
20xx年1—2月份,我們審計了公司12個生產(chǎn)分廠和3個銷售公司,以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點,一家家現(xiàn)場清查,對成本進行實質(zhì)性測試,對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗,查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告,都必須經(jīng)過審計部審核簽認,審計部不予認可的經(jīng)營成果,不予兌現(xiàn)。經(jīng)過審計,共審出上報不實利潤417。96萬元,對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范,各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤,部分單位材料占用較多,銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議,大部分問題在本年得到了整改。
(二)拓寬經(jīng)濟責任審計范圍,強化經(jīng)濟責任審計功能
20xx年審計部共開展經(jīng)濟責任審計4項,其中人力資源部委托離任審計項目3項,領(lǐng)導干部屆中審計項目1項,審計處級干部4人,審計發(fā)現(xiàn)問題15個,主要是費用控制不嚴、內(nèi)部投資管理、生產(chǎn)物資管理不規(guī)范、預付賬款往來科目存在長期掛賬、應付帳款暫估材料款金額較大,而且存在多年無動態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象,提出建議14條,采納14條。經(jīng)過審計,為3名離任同志解除了在原單位的.經(jīng)濟責任,為接任者劃清了經(jīng)濟界限;為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟責任進行了界定。
在經(jīng)濟責任審計中,本年度審計主要堅持以下幾個原則,把經(jīng)濟責任審計推向了更高的層次。
一是在審計質(zhì)量上,規(guī)范了經(jīng)濟責任審計內(nèi)容、審計程序及操作標準,確保項目的高質(zhì)量。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責任的所有方面,確保評價的中肯;如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟責任審計中,由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務(wù)核算等權(quán)力由公司控制,以前的離任審計基本沒有涉及,但在今年審計中,我們認為,單位負責人作為投資項目的具體負責人,在投資項目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責任,因此,我們在對xx廠廠長屆中審計中,全面審核了其三年期間具體負責的爐外精煉技術(shù)改造、2臺32/10T電動雙梁起重機、鑄鋼5T電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目,金額達352。64萬元,發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修,對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳、部分項目立項—招標—合同—預算—竣工驗收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。
三是在離任必審的基礎(chǔ)上,加強了任期屆中經(jīng)濟責任審計,將審計關(guān)口前移,使經(jīng)濟責任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風險、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。
(三)傳統(tǒng)審計向風險導向?qū)徲嫞岣邔徲嫎I(yè)務(wù)層次
經(jīng)過三年的整合,公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算,基建工程和經(jīng)濟合同管理逐步走上規(guī)范化,各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟,為有效利用審計資源,提高審計效果,審計業(yè)務(wù)全面向以風險管理為導向的管理審計轉(zhuǎn)變,今年共組織以風險管理審計為主的審計項目5項,1個內(nèi)部單位,1個三產(chǎn)單位,1個參股單位和1個關(guān)聯(lián)方,以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強風險防范的意識,尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計,防范外部風險,充分體現(xiàn)了審計延伸的理念,xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、XX實業(yè)公司經(jīng)營審計;審計發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理、風險管理和公司治理層次的問題17個,提出審計建議11條,采納9條。
從開展的風險管理審計的效果看,審計部門取得的成績是十分可喜的。首先,擺脫了以往以財務(wù)、以帳本為主的審計方式,審計的視野更加開闊;其次,風險管理審計適應公司發(fā)展的需要,審計提供的管理信息為領(lǐng)導和有關(guān)部門的科學決策提供了依據(jù);尤其是對xx公司的審計,為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次,風險管理審計受到了被審計單位的歡迎,xx醫(yī)院、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認為審計建議具有針對性,或組織董事會專題研究,或組織管理層探討,都對報告給予了高度重視,改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風。
(四)開展專項審計調(diào)查,解決難點熱點問題
本年度,審計部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題,積極開展了專項審計。7月份,就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟指標合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎金分配、新定額運行等熱點問題,我們實施了專項審計,提出了審計建議8條,向領(lǐng)導提交了審計報告,最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份,對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進行專項審計,審計發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳,要求xxxx公司催辦,維護專項資金使用的嚴肅性。
(五)加大內(nèi)控審計幅度,防范經(jīng)營風險
審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項內(nèi)控審計1項,考慮審計資源和我公司實際情況,我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟責任審計、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合,讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個,其中設(shè)計層面2個,執(zhí)行層面12個,初步探索了審計模式,為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ)。
(六)狠抓基建工程審計,節(jié)約基建投資成本
基建工程審計是嚴把資金審查關(guān)口,減少企業(yè)資金流失,加強投資控制的重要保障。20xx年,審計部對xx分廠裝修改造工程、xxx社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴建工程等178個基建工程項目進行了審計,為了提高審計質(zhì)量,審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計,經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查,在審計中,審計人員嚴把合同和標的審計關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān),重要項目都經(jīng)過充分探討。通過審計,發(fā)現(xiàn)工程量不實、材料價格偏高、材料重復計算,簽證變更與實際不符、計算錯誤、高套定額,隱蔽工程高報等問題,審減額達到204。91萬元。
公司審計工作總結(jié)4
本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項工作任務(wù),現(xiàn)將在企業(yè)一年的審計工作情況總結(jié)如下。
一、加強學習,培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計工作的重要職能,加強學習,加強自身的思想道德建設(shè),在實際工作中端正思想,進一步堅定社會主義信念,自覺抑制不正之風和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的審計人員。
二、強化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作,隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業(yè)務(wù)學習是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責,圓滿完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來,參加了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的.物資專項審計,還實施了對分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項審計、xx電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、xx電廠熱值差專項審計及xx電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計,得到企業(yè)領(lǐng)導及同事的肯定。除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外,還圓滿地完成了xx電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的xx電力檢修公司離任審計和xx電廠績效審計,每一項審計工作,特別是隨股份企業(yè)去審計,不僅學到了不少知識,也積累了不少經(jīng)驗,對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結(jié)成績的同時,也認識到自己存在的不足,如還不能充分運用xx審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進一步加強學習,努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要,更好地為審計工作發(fā)揮作用。
公司審計工作總結(jié)5
經(jīng)過了一年的努力,公司各個方面都有了一定的發(fā)展和提升,同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題,現(xiàn)將一年的審計工作做如下總結(jié)。
一、加強理論學習,不斷提高自身素質(zhì)
注重審計業(yè)務(wù)理論學習,除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓班的學習外,還比較系統(tǒng)的自學了計算機ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學習,理論素養(yǎng)得到了進一步的提升,理想信念更加堅定,審計工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)
自覺遵守“審計人員工作紀律”,以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),牢記“兩個務(wù)必”,自覺地與市委、政府保持高度一致,不說不該說的話,不做不該做的'事。在處事為人上,堅持誠實做人,踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,比較注意把握自己的角色定位,自覺地維護大局,維護團結(jié)。
三、依法審計,求真務(wù)實
在審計工作中,能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”工作方針,始終能夠做到:科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正,對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線,及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難,幫助年輕的審計干部盡快成長;二是,對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目,能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研、了解,掌握第一手資料;同時,能夠積極配合局長做好各項審計工作,大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
另外,對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力,我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位,因此,我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,只要是女同志的節(jié)日,一定會盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審
作為一名審計工作者,能夠充分認識到黨風廉政建設(shè)是我們審計機關(guān)的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來,注意做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則,時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發(fā)展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作,進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識,增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力。
五、今后努力的方向
在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化,“全球經(jīng)濟一體化”、“知識經(jīng)濟”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),要深刻意識到知識更新之快,要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。
因此,加強學習,進一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力,不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力,不斷提高審計質(zhì)量,把審計工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題,提出科學可行的審計建議,推動經(jīng)濟體制改革的步伐。
公司審計工作總結(jié)6
今年在集團公司的正確領(lǐng)導下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī),根據(jù)集團公司的總體要求和審計計劃,內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,加強企業(yè)精細化管理,突出重點,切實履行職責,較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù),現(xiàn)就本年度審計工作總結(jié)如下:
一、完成主要工作
共完成審計項目xx項,其中年度財務(wù)收支及年度預算執(zhí)行狀況審計xx項,專項經(jīng)營考核審計x項,任期經(jīng)濟職責審計x項,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計x項,基建工程項目預算審計xx項,基建工程項目結(jié)算審計xx項,為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行。預算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關(guān)推薦,指導整改。本年度完成上年度財務(wù)收支與預算執(zhí)行審計xx項,發(fā)現(xiàn)問題xx項,提出推薦xx項。審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,個性是針對整改不到位單位,提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計,嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律,為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
2、開展專項經(jīng)營考核審計。公司為扭轉(zhuǎn)xx公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核職責書。為配合集團經(jīng)營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況,與相關(guān)單位反復磋商,報請主管領(lǐng)導審核,最終確認xx公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計,帶給投資評估依據(jù)。為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計,對xx等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。xx公司經(jīng)營合同到期,需對今后一段時間進行經(jīng)營預測,為投資決策帶給依據(jù)。
二、主要工作體會
1、集團領(lǐng)導重視,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵。在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進展帶來必須便利,推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量。質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在管理標準化方面,審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行,ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應用,著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實。20xx年,由于審計人手不足,我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執(zhí)行的.過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,提出相關(guān)推薦,指導整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題。由于目前審計部僅有財務(wù)審計x人,工程審計x人,疲于應付近xx家子公司財務(wù)收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預、結(jié)算審計,審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內(nèi)控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限。集團母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算。堅持學習,提高專業(yè)知識與專業(yè)應用潛力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計專業(yè)知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺,審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓,一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流,在實踐中用心探索,積累經(jīng)驗。堅持不懈學習,提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力,為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
本年度在集團公司的領(lǐng)導和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,管理類審計涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。
公司審計工作總結(jié)7
根據(jù)集團公司xxxx年度的總體工作部署和工作要求,結(jié)合本部門xxxx年上半年的工作計劃,現(xiàn)將財務(wù)審計部xxxx年上半年的工作簡要匯報如下:
一、上半年的主要工作
1、報表編制及報送
在所屬各單位財務(wù)人員的緊密配合下,完成了xxxx年度各項年報的編制和報送工作以及xxxx年度集團公司財務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報有:國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作。
2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計
配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作,為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù)。
同時,重大項目跟蹤審計工作進展順利,4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲。xxxx國際大廈項目在xxxx公司的緊密配合下,跟蹤審計進展順利。
3、xxxx年年報審計
從xxxx年2月9日開始的xxxx年度年報審計工作,經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作,于4月下旬全部結(jié)束。
4、牽頭布置xxxx年監(jiān)事會專項審計
從3月1日開始,列時1個月,xxxx年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團公司領(lǐng)導交換意見。
5、xxxx年度經(jīng)營業(yè)績考核
根據(jù)審計結(jié)果,配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xxxx年度的經(jīng)營業(yè)績考核。
6、同時,根據(jù)集團公司xxxx年度的經(jīng)營目標,結(jié)合各單位xxxx年度的實際完成情況,配合企業(yè)管理部確定了各單位xxxx年度的考核指標。
6、布置并編報了集團及各單位xxxx年度的財務(wù)預算。
7、根據(jù)集團公司xxxx年度的實際完成情況,對國資委的考核指標進行反復測算,提出了符合集團公司實際情況的xxxx年度的考核指標,并取得了國資委領(lǐng)導的認可。
8、經(jīng)過反復測算和醞釀,統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團公司董事會的認可,并從xxxx年1月1日開始正式實施。
9、在日常工作過程中進一步細化財務(wù)管理工作,落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是:
將xxxx公司所承建的xxxx國際大廈項目的基建賬務(wù)及報表,統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇。xxxx國際大廈項目的基建項目賬務(wù)已經(jīng)于xxxx年5月份正式納入集團公司用友財務(wù)核算管理體系。
針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數(shù)公司的個別基礎(chǔ)工作中的問題,我們已經(jīng)責成相關(guān)公司從xxxx年開始,重新自查并采取補救措施。同時在xxxx年的工作中,進一步細化財務(wù)工作,不求最好,只求更好。
10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求,將集團公司現(xiàn)有資產(chǎn)進行歸類整理,并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機構(gòu)溝通,做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資,進行具體運作。根據(jù)證券機構(gòu)清理下掛賬號的要求,在合適的價位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票,規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風險。
11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告,規(guī)范操作行為,集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù)。
12、根據(jù)集團公司的總體部署,協(xié)助企管部對江海公司改制,進行了前期的準備改制,主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計評估工作等,目前審計評估工作已經(jīng)開始,預計在7月底可以初步完成。
二、下半年的主要工作安排
由于時間關(guān)系,對照部門工作計劃,還有不少工作沒有完成,這將是我們下半年的主要工作目標之一。具體有:
1、加強和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系,為集團公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。
和財政、糧食溝通,稻谷的掛賬問題,和財政溝通建庫資金的安排問題;
和省地稅等稅務(wù)部門溝通,糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題,主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題;
2、針對年報審計和監(jiān)事會專項審計過程中提出的問題,逐條對照,對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā),督促整改,完善財務(wù)基礎(chǔ)工作,提高財務(wù)管理水平;
3、在使用中不斷加強對財務(wù)管理軟件的使用進行總結(jié)討論,進一步修改完善,盡可能做到操作簡單,方便使用;同時根據(jù)集團公司管理的需要,開發(fā)集團內(nèi)部管理報表。
4、編寫集團公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊,進一步規(guī)范會計核算,強化內(nèi)控制度;
5、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的'跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作;
6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接,為企業(yè)做好服務(wù),為集團做好監(jiān)督。
7、抓制度落實,抓人員培訓。
針對監(jiān)事會專項檢查中的問題,對會計基礎(chǔ)工作及財務(wù)管理工作認真回顧和反思;
根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知,對賬務(wù)調(diào)整情況進行檢查,為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準備;
針對財政部新近下發(fā)的38個會計準則,根據(jù)財務(wù)人員后續(xù)教育的要求,組織集團及所屬單位財務(wù)人員進行xxxx年度的繼續(xù)教育培訓。
8、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。
充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務(wù)信息化平臺,加強和各單位財務(wù)人員的溝通和聯(lián)系,為集團公司加強內(nèi)部管理提供及時的財務(wù)信息。
總之,財務(wù)工作離不開集團公司領(lǐng)導、監(jiān)事會、所屬各單位領(lǐng)導以及集團各部門的關(guān)心和支持,在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中,給予財務(wù)工作和財務(wù)人員一如既往的支持。
謝謝大家
財務(wù)審計部
公司審計工作總結(jié)8
一、基本情況
xxx市與公司董事會和高管層進行了必要的溝通,xxx市與公司簽訂了審計業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計總費用為30。00萬元人民幣,收費標準是按照有關(guān)規(guī)定確定,不存在或有收費項目。審計委員會與xxx市協(xié)商,確定了公司xx年度財務(wù)報告審計工作的總體時間安排。審計小組于xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進行了現(xiàn)場審計,出具審計報告、募集資金使用情況報告等。在審計小組現(xiàn)場審計期間,審計委員會與xxx市所進行了充分的溝通,并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告。根據(jù)的審計時間安排,審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序,取得了充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù),并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標準無保留意見的審計報告。
二、xxx市所執(zhí)行年審的會計師遵守職業(yè)道德基本情況
xxx市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職,未獲取任何形式的經(jīng)濟利益,xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況,也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系,審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中xxx市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。審計小組共由8人組成,其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力,能夠勝任本次審計工作,同時也能保持應有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性。
三、審計范圍及出具的`審計報告意見的情況
1、審計工作計劃評價
在本年度審計過程中,審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃,為完成審計任務(wù)和減少審計風險做了充分的準備。
2、具體審計程序執(zhí)行評價
審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎(chǔ)上,確定需實施的控制性測試程序和實質(zhì)性測試程序,為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù)。
3、xxx市出具的審計報告意見的情況
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦颍瑸榘l(fā)表審計意見獲取了充分、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)。xxx市對財務(wù)報表發(fā)表的標準無保留審計意見是在獲取充分、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。
四、會計師事務(wù)所對公司提出的改進意見的情況
在審計過程中,審計小組從實際出發(fā),實事求是,對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納,并已經(jīng)開始了實施改進。
公司審計工作總結(jié)9
20xx年,某某同志共參與了xx余項審計項目,其中主審完成的審計項目xx項,審計涉及到民政資金,社會保險基金,教育經(jīng)費,慈善資金,低保資金,福利彩票公益金,住房公積金,醫(yī)院審計和醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費等關(guān)系老百姓切身利益的民生資金。兩年中主審和參與審計項目共查處違紀金額xxx萬元,應上繳財政資金xx萬元。審計中勇挑重擔,大膽創(chuàng)新,講求實效,切實起到審計標兵的作用,主要工作成效和特色總結(jié)如下:
一、堅持民本審計,維護百姓利益
近兩年來,某某同志本著“民本審計”原則,高度重視民生資金審計工作,把民生資金審計看成審計機關(guān)推動金華和諧社會建設(shè)、維護廣大人民群眾切身利益的大事來抓。在擔任組長的民政、社保、教育、慈善、住房公積金等民生項目的審計中,大膽揭露和查處違規(guī)行為,維護百姓利益,取得顯著成效。
在民政系統(tǒng)項目審計中,透過審計促使市民政局及時出臺政策,全面提高市區(qū)低保對象補助標準,促進市區(qū)民政部門及時組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進行了全面核查,使xx戶(xx人)增補為低保對象,實實在在維護困難群眾利益;揭示市區(qū)殯葬業(yè)管理混亂,促進民政部門規(guī)范管理,降低殯葬用品和公墓的'收費標準,讓利百姓。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費xxx余萬元,并按規(guī)定進行處理處罰,規(guī)范醫(yī)院收費管理,減輕老百姓看病負擔。在教育經(jīng)費審計中,促進市區(qū)財政將教育教育費附加xxx萬元及時安排使用,促使教育經(jīng)費足額投入,并針對學校食堂管理不規(guī)范現(xiàn)象,促進市教育局出臺,維護了就餐學生的權(quán)益。在住房公積金審計中,促進市政府出臺,進一步深化住房公積金征繳和管理工作,使該項政策惠及更多群眾。在慈善資金審計中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金xxx萬元,保障資金安全。
二、用心開展計算機輔助審計,取得明顯成效
近兩年來,某某同志在實施社保基金、住房公積金、學校及醫(yī)院等審計項目中,大膽嘗試,用心開展計算機輔助審計,提高審計績效。如醫(yī)院審計中,透過計算機輔助審計,查實醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費等方面的違規(guī)問題金額xx多萬元;東陽市社保基金的審計中,透過勞動部門和住房公積金管理中心相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機輔助審計,發(fā)現(xiàn)五家企業(yè)xx年度少繳社會保險費xxx多萬元;市區(qū)社保基金審計中,透過失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機輔助審計,揭示20xx年度xxx家單位xx人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金,涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金xxx萬元。
在開展醫(yī)院計算機輔助審計后,上報的案例及專家經(jīng)驗分別獲xx年審計署計算機現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)(ao)應用獎和入選xx年度xx省審計廳專家經(jīng)驗庫目錄。
三、用心探索績效審計思路,總結(jié)提升審計成果
近兩年,某某同志在審計項目實施中,不僅僅注重審查和揭示問題,更關(guān)注政策、制度制定的合理性、民生資金使用的效益性、老百姓的受惠程度等方面,透過審計分析存在問題的根源,并對如何完善政策、健全制度、加強管理提出合理推薦,如民政資金審計中,針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及經(jīng)驗做法,撰寫了多篇審計信息,其中:被市長、副市長批示x篇,市委辦及省廳采用x篇,促使市、區(qū)政府完善規(guī)范性文件x件,市民政局調(diào)整政策文件1件。該項目被省審計廳評為xx年度同步審計優(yōu)秀項目,是當年全市唯一獲獎的優(yōu)秀同步審計項目。在教育經(jīng)費投入審計中,針對市區(qū)學校負債沉重、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費、民辦學校投入不足等問題,在和上予以反映,兩篇信息分別被市委書記、市長、市委副書記批示,并引起教育主管部門高度重視,市教育局專門召開局長辦公會議進行專題研究,審計意見和推薦得到很好落實。在慈善資金審計中,發(fā)現(xiàn)xxx萬元對外投資慈善資金收回困難,存在較大投資風險,以形式專題向市政府反映,市長、分管副市長作了重要批示,在審計的用心協(xié)助下,最后收回本金及投資收益xxx余萬元,化解了慈善資金投資風險,審計工作得到了慈善總會的充分肯定。
公司審計工作總結(jié)10
一、部門工作整體情況
1、綜合事務(wù):及時處理集團行政綜合部流轉(zhuǎn)文件會簽單17份,出具部門審查意見書3份;完成部門OA公文處理及流轉(zhuǎn)文件37件,并及時做好OA協(xié)同收發(fā)文臺賬及重要事項提醒臺賬;報送部門簡報1篇;部門參加會議6次。
2、合同審查:本周共計審核合同40份,出具內(nèi)部合同審查法律意見書31份,協(xié)調(diào)外聘法律顧問單位出具法律意見書2份,并嚴格按照公司規(guī)定使用合同專用章用印4次,掃描合同4份,及時做好合同專用章登記臺賬。
3、制度建設(shè):修訂《外聘法律顧問管理辦法》及《合同審批權(quán)限及流程管理辦法》。
二、法務(wù)及監(jiān)督工作
1、及時跟進集團訴訟、仲裁及非訟案件的進展情況,配合子集團相關(guān)案件的推進工作。
2、參加集團前期工作部召開的招標文件討論會。
3、對建設(shè)工程監(jiān)理合同、勘察合同模板進行討論并征求意見。
4、監(jiān)督集團資產(chǎn)管理部門對沙文園區(qū)01-02-23地塊軒轅山莊被征收物質(zhì)的資產(chǎn)盤點。
5、及時解決職能部門及各子集團咨詢的.法律問題。
三、審計工作
1、職能專項審計:為規(guī)范集團部門職能,合理保障企業(yè)經(jīng)營管理有序運行,正在開展一個內(nèi)部職能部門的專項審計工作,已溝通完成并收回全部底稿,目前審計報告初稿已編制完成,正在走會簽流程。
2、內(nèi)部控制審計:按集團要求新增開展一項專項審計工作,重點檢查集團實體化經(jīng)營轉(zhuǎn)型情況,現(xiàn)場審計已完成,目前已編制完成審計報告初稿,正在走會簽流程。
按計劃開展某子集團內(nèi)部控制審計,已編寫審計通知書并發(fā)送至該集團,目前正開展現(xiàn)場審計工作。
3、經(jīng)濟責任審計:繼續(xù)跟進相關(guān)責任人的經(jīng)濟責任審計工作。
4、內(nèi)部審計檔案保管。及時跟蹤審計進展,收集審計資料并按目錄保管。
四、工程結(jié)算工作
1、財政項目,目前正在與財政對接中的有:南海路道路工程項目、青龍路瀝青項目、金潘北路瀝青項目、海馬洞路項目、17年數(shù)博會和創(chuàng)文項目、海馬洞路瀝青項目、20xx觀摩會項目、高新沙文園區(qū)901項目220kv索干I回遷改工程、艷山紅棚戶區(qū)改造項目B標施工工程結(jié)算、高新沙文園區(qū)901項目場平工程、金蒙路道路工程及邊坡治理、干田路道路給水工程、蘇莊路道路給水工程、馬南路道路給水工程、金干南延伸段道路工程、南坪路道路工程、沙文標準廠房二期二標工程等。
正在進行審核的有:艷山紅棚戶區(qū)改造項目供水管道接入工程(1#-7#、9#樓)、中國科學院貴州科技園20kv強電配電工程、白鷺湖濕地公園景觀工程、干田路道路給水工程、蘇莊路道路給水工程、馬南路道路給水工程、金干南延伸段道路工程、南坪路道路工程。
2、財政項目(地勘自審),目前正在與審計單位對接的有:沙文生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園金蘇大道勘查、金潘北路、金潘中路項目勘查、金陽農(nóng)民安置房及公租房項目巖土工程勘查、中國科學院貴州科技創(chuàng)新園項目巖土工程勘查。
3、自營性資金項目,目前正在與審計單位對接的有:人才城電梯前室墻體拆除工程結(jié)算項目、4#標準廠房改造工程項目等。
4、本周已完成結(jié)算項目:(1)資本運營中心改造工程項目;(2)110kV雞斑、雞五II回遷改工程;(3)貴陽國際人才城優(yōu)化提升項目。
5、參與結(jié)算相關(guān)會議:陪同財政局、審計單位、施工方對沙文生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園901項目地塊220kv索干I回#106-#118遷改工程現(xiàn)場踏勘,沙文標準廠房二期二標裝飾工程現(xiàn)場踏勘。
6、內(nèi)部工作:梳理青山路道路工程結(jié)算辦理情況,目前已取得青山路所有簽訂合同、取得青山路項目工程款支付情況,現(xiàn)正在核對其包含的子項目結(jié)算完成情況;配合集團財務(wù)清理高新區(qū)規(guī)劃展覽館決算資料,已對接建設(shè)公司查找相關(guān)資料并回復財務(wù)。
五、其他工作
1、對各職能部門、各子集團對征求意見稿進行討論并反饋相關(guān)意見。
2、進行部門檔案整理工作。
公司審計工作總結(jié)11
本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫忙支持下,較好地完成了各項工作任務(wù),現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作狀況小結(jié)如下:
一、加強學習,培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計工作的重要職能,加強學習,加強自身的思想道德建設(shè),在實際工作中端正思想,認真學習貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想,進一步堅定社會主義信念,自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自我的綜合素質(zhì)和潛力,做一個合格的審計人員。
二、強化技能,努力提高工作潛力和水平
在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作,隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業(yè)務(wù)學習是取得本職工作成果的'重要方法,為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計工作潛力和水平,提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責,圓滿完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來,參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計,還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改狀況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計推薦或意見40余條,得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外,還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計,每一項審計工作,個性是隨股份公司去審計,不僅僅學到了不少知識,也積累了不少經(jīng)驗,對審計工作潛力有了必須的提高。
透過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結(jié)成績的同時,也認識到自我存在的不足,如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進一步加強學習,努力拓展業(yè)務(wù)范圍和潛力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合潛力,以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要,更好地為審計工作發(fā)揮作用。
公司審計工作總結(jié)12
xx公司內(nèi)部審計工作,在公司紀委的正確領(lǐng)導下結(jié)合自身實際,并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督,嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則,在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
一、開展內(nèi)部審計工作基本情況
1、年內(nèi)公司分別對xx年四季度和xx
一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過審計,做出審計評價,出具審計報告。
2、存貨項目審計:
xx年2月審計xx年度存貨項目;xx年8月審計xx度上半年存貨項目;
審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價,審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性,并作出評價,經(jīng)過審計,提出5條審計建議,督促被審計部門按要求進行整改反饋,對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識,加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產(chǎn)安全完整。
3、工會經(jīng)費審計:
5月份接受公司工會委托,開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況,年度工會經(jīng)費收支預算編制及執(zhí)行情況,工會經(jīng)費支出審批情況,工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況,工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況,工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計,做出評價,提出審計問題及整改建議8條,在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理,特別公司會員會費管理,規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理,對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用;2月份接受公司工會委托,開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計,提出審計建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性,規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。
4、專項審計:
開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計,審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性,驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性,并作出評價,提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋,經(jīng)過審計,對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用,同時,加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;開展合同搜查審計,提出監(jiān)察建議2條,促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;
二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經(jīng)查,無“小金庫”存在。
5、工程項目審計:根據(jù)公司領(lǐng)導關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復意見,開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的.改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,主要對項目預、決算編制工程依據(jù)充分性,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性,技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī)范情況,技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價格、質(zhì)量情況,工程尾項情況等進行審核,促進了公司工程內(nèi)控管理。
6、配合xx審計:
3月份配合xx監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作,通過實踐總結(jié)經(jīng)驗,吸取云峰公司做得好的方面,在日常審計監(jiān)督中,靈活應用;
干部離任審計,配合xx完成一名公司領(lǐng)導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計。
二、招投標監(jiān)督情況,物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。
1、特重大工程項目的招投標工作,委托xx省招投標公司進行。
2、對特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督,積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。
3、廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法》執(zhí)行。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批,其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價,招開評標會嚴格評標,按綜合報價最高的定標,黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。
4、xx年x月x日至xx11月x日間,共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,除了談定單價按實際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項目外,共涉及金額49,644,429.86元,其中物資采購項目25、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。
三、工作經(jīng)驗
1、通過內(nèi)部審計,加強內(nèi)部管理。
全年公司共開展審計項目16個,提出審計意見28條,均得到了有效的整改和反饋,促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。
2、通過內(nèi)部審計,規(guī)范資金使用。
全年公司開展4個貨幣資金審計項目,進一步規(guī)范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運作,確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及xx集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。
3、通過內(nèi)部審計,加強黨風廉政建設(shè)。
通過內(nèi)審工作的開展,對內(nèi)部審計查出的問題,相關(guān)單位均按要求及時進行整改,公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1、審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,需待進一步提高。
2、對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。
3、還需要再加強審計調(diào)查的力度,保證審計的公正性和客觀性。
五、下一年工作要點
下一年主要從以下幾個方面開展工作:
一、按季度開展貨幣資金審計。
二、開展存貨審計。
三、開展工程建設(shè)審計。
四、立項開展其他內(nèi)控審計。
五、加強過程審計,對立項項目進行審計調(diào)查。
六、配合xx監(jiān)審部臨時安排的審計工作。
公司審計工作總結(jié)13
今年是公司審計部的開篇之年。在公司的領(lǐng)導下,在上級主管部門的指導幫助下,我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標,結(jié)合公司的新形勢,建立適應公司管理要求的審計工作機制,突出工作重點,抓好重點項目效益、財務(wù)內(nèi)控制度、經(jīng)濟責任、財務(wù)預算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計,全面完成了各項審計任務(wù),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計“促進管理,提高效益”的職能作用。現(xiàn)將一年來開展的主要工作總結(jié)如下。
一、切實做好各項外審的迎審工作,維護企業(yè)信譽和利益
全局對外部審計的重要性、嚴峻性都有了進一步的認識。公司審計部在總結(jié)以往xx審計中發(fā)現(xiàn)的問題和好的經(jīng)驗和方法的基礎(chǔ)上,對xx項目外部迎審工作進行了部署和安排。為了確保迎審工作順利開展,降低潛在風險,我們對項目的全部會計資料進行了詳細的審閱和梳理,針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏,尤其是涉及工程轉(zhuǎn)分包問題、資金流向問題、材料采購問題、成本列支問題等,逐一排查,提出具體要求。
二、完善整章建制工作,利用信息化加速審計規(guī)范進程
站在全新的起點上,完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎(chǔ)。為了更好地履行工作職責,規(guī)范公司審計工作流程,提高審計工作效率,我們學習借鑒了兄弟單位的審計工作經(jīng)驗,結(jié)合公司實際起草擬定了一系列審計工作制度,作為審計工作開展的指導方向。
信息是審計資料收集的一個重要渠道,我們在加強信息化建設(shè)的同時,注重將信息化與審計工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮,充分利用計算機技術(shù)實現(xiàn)了審計工作計劃與總結(jié)、審計業(yè)務(wù)文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化,充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用,克服了人手少、時間緊、任務(wù)重的矛盾,大大提高了審計效率及審計質(zhì)量。
三、抓好重點項目效益審計,落實“向項目要效益”的管理目標
根據(jù)內(nèi)部審計項目安排的指導思想,重點工程是內(nèi)部審計必抓“三個重點”之一。為進一步揭示項目管理中存在的問題,挖掘內(nèi)部潛力,找出可以提高工程經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié),我們綜合考慮項目產(chǎn)值、風險、效益三大因素,對公司近年來施工的重點項目進行了效益審計,共完成工程項目審計項。
四、以完工項目終結(jié)審計為依托,提高項目管理水平
對完工項目的終結(jié)審計是內(nèi)部審計事后審計的一項重要內(nèi)容。主要是對項目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負債情況進行審計核實,評價項目的經(jīng)濟效益、管理的成敗與得失和項目經(jīng)理部遵章守紀情況,從而分析竣工項目的'創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患,并進行評價與總結(jié),推廣經(jīng)驗、汲取教訓。
在對xx項目終結(jié)審計過程中,發(fā)現(xiàn)該項目部以合同管理作為深化責任成本管理的突破口,通過合同管理來聯(lián)系和約束項目內(nèi)外的經(jīng)濟關(guān)系,合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責任成本控制的過程。通過合同管理實現(xiàn)了提高責任成本管理的質(zhì)量,使責任成本的預控、預測落到實處,取得了較好的經(jīng)濟效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣,提高項目經(jīng)濟效益。
五、做好任期經(jīng)濟責任審計,提升責任人綜合管理能力
根據(jù)關(guān)于項目領(lǐng)導人員任期經(jīng)濟責任審計的要求,受人力資源部的委托,審計部共完成任期經(jīng)濟責任審計項。在嚴格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責任與現(xiàn)任責任、直接責任與主管責任的基礎(chǔ)上,審計組通過實施必要的審計程序?qū)︻I(lǐng)導人員任職期間項目的生產(chǎn)經(jīng)營情況、管理情況、經(jīng)濟效益的實現(xiàn)程度、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進行了全面的審計。
今年的審計工作實現(xiàn)了預期目標,但也存在一些困難和不足。一是審計力量與審計任務(wù)之間的矛盾比較突出,原有的審計計劃沒有完全執(zhí)行;二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距;三是審計挖潛深度不夠,審計工作主要還停留在會計賬目的表面;四是內(nèi)部審計質(zhì)量還有待進一步提高,審計方法和審計手段還需不斷創(chuàng)新。以上困難和問題,需要我們在今后的工作中加以克服和解決。
公司審計工作總結(jié)14
今年8月份我懷著忐忑的心情,離開了工作三年的原公司,來到了一個全新的工作環(huán)境,接觸了之前毫不了解的審計專業(yè)。入職的第一天,周局對我的要求是“不光要計算機信息化知識過硬,還要學習審計專業(yè)知識,更要將審計和信息化相結(jié)合”,這幾個月來,我也以此作為工作學習的目標,不斷提高自己。
在學習審計知識方面,參與了交通局的審計項目,在審計一線,實踐與學習相結(jié)合。通過向同事和領(lǐng)導請教,學習專業(yè)的審計知識,對審計有了全面系統(tǒng)的`認識,在審計能力上有了長足的提高,做到了從一竅不通到初窺門徑的轉(zhuǎn)變。
在鞏固和提高計算機信息化專業(yè)技能方面,在已有的計算機知識基礎(chǔ)上,不斷拓寬計算機信息化知識儲備,加強Python語言、R語言、SQL語言、GIS等審計中常用的信息化技術(shù)的學習與運用。同時,利用業(yè)余時間準備全國計算機中級軟件工程師技術(shù)資格考試。
在將計算機知識和審計相結(jié)合方面,參與江蘇省優(yōu)秀大數(shù)據(jù)項目申報工作。編寫數(shù)據(jù)分析報告,對數(shù)據(jù)來源、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)分析方法以及分析結(jié)果等問題做了詳細描述報告;編寫傳統(tǒng)SQL審計模型,將醫(yī)療保險基金審計中出現(xiàn)的應保未保、死亡參保、重復參保等問題的傳統(tǒng)SQL審計方法生成的審計模型。同時,借此機會向同事學習了大數(shù)據(jù)技術(shù)、Python數(shù)據(jù)可視化分析等新技術(shù)在此次醫(yī)療保險基金專項審計項目的運用。
最后,在這短短幾個月的時間里,我積極參加單位的各種志愿者活動以及文體比賽,并且?guī)椭鱾科室解決工作中出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)、設(shè)備等問題,很好的融入了邗江審計這個大家庭。
公司審計工作總結(jié)15
xx年度在集團公司的正確領(lǐng)導下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī),認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司xx工作的總體要求和審計計劃,內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,加強企業(yè)精細化管理,突出重點,切實履行職責,較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù),現(xiàn)就xx年度審計工作總結(jié)如下:
一、完成主要工作
xx年共完成審計項目97項,其中年度財務(wù)收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項,專項經(jīng)營考核審計1項,任期經(jīng)濟責任審計2項,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項,基建工程項目預算審計38項,基建工程項目結(jié)算審計41項,為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行。
預算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關(guān)建議,指導整改。xx年度完成上年度財務(wù)收支與預算執(zhí)行審計12項,發(fā)現(xiàn)問題41項,提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計,嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律,為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
2、開展專項經(jīng)營考核審計。
xx年7月,公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核責任書。為配合集團經(jīng)營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,與相關(guān)單位反復磋商,報請主管領(lǐng)導審核,最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計,提供投資評估依據(jù)。
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計,對xx年度省xx等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計,深入、綜合評價投資公司的`管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,需對今后一段時間進行經(jīng)營預測,為投資決策提供依據(jù)。
4、加強離任審計,提供人事管理參考。
xx年,xx原總經(jīng)理、xx副總經(jīng)理崗位變動,根據(jù)集團公司安排進行離任審計,對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價,為集團人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計。
xx年,基建工程項目多,現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。xx年完成基建工程項目預算審計38項,預算金額xx萬元,核減金額xx萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,結(jié)算報審金額xx萬元,核減金額384、39萬元。
根據(jù)集團公司要求,對工程結(jié)算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結(jié)算審核。xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,結(jié)算報審金額xx萬元,核減金額xx萬元。為集團降低了工程造價,節(jié)省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團領(lǐng)導重視,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵。
xx年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進展帶來一定便利,推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量。
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面,審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行,ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應用,著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題。
①由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人,工程審計1人,疲于應付近30家xx公司財務(wù)收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結(jié)算審計,審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責任審計、內(nèi)控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算。
①堅持學習,提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計專業(yè)知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓,一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流,在實踐中積極探索,積累經(jīng)驗。堅持不懈學習,提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
②xx年在集團公司的領(lǐng)導和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,管理類審計涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。
③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,完善預、結(jié)算審核流程,保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
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