股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議注意事項

一、法律依據(jù)

我國《公司法》第三十五條對股東出資的轉(zhuǎn)讓作了規(guī)定：“股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，在同等條件下，其他股東對該出資有優(yōu)先購買權(quán)。”

二、法律限制

上述《公司法》第三十五條第二款的規(guī)定對股東向股東以外的人（以下稱非股東）作出了限制。即股東向非股東轉(zhuǎn)讓出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意。它有兩層含義：一是須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意，而非半數(shù)以上有表決權(quán)股東的同意。二是股東向非股東轉(zhuǎn)讓出資，無論是全部轉(zhuǎn)讓還是部分轉(zhuǎn)讓，都須經(jīng)合同股東過半數(shù)同意。由此可見，非經(jīng)全體股東過半數(shù)同意，股東不得向非股東轉(zhuǎn)讓出資。

另外，關(guān)于股東轉(zhuǎn)讓出資，我國其他法律法規(guī)也有限制的規(guī)定。如《中外合資經(jīng)營企業(yè)法實施細(xì)則》第23條規(guī)定：“合營一方如向第三者轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資額，須經(jīng)合營他方同意，并經(jīng)審批機構(gòu)批準(zhǔn)。”

三、明晰股權(quán)結(jié)構(gòu)

在充分注意到前述法律問題后，應(yīng)就被收購公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)作詳盡了解。如審閱被收購公司的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、合同、章程，董事會、股東會決議等等必要的文件。審慎調(diào)查，明晰股權(quán)結(jié)構(gòu)是為了在簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時，合同各方均符合主體資格。避免當(dāng)合同簽訂后卻發(fā)現(xiàn)簽約的對象其實不擁有股權(quán)的現(xiàn)象發(fā)生。

四、資產(chǎn)評估

明晰股權(quán)結(jié)構(gòu)，確認(rèn)轉(zhuǎn)讓的份額后，應(yīng)請國家認(rèn)可的資產(chǎn)評估所對被收購公司的資產(chǎn)及權(quán)益進(jìn)行評估，出具評估報告，并將評估結(jié)果報國家有關(guān)資產(chǎn)評審機構(gòu)批準(zhǔn)確認(rèn)。

五、確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價款

股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同各方共同約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價款。

六、相互保證和承諾

股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的出讓方應(yīng)向受讓方保證：

1、其主體資格合法；有出讓股權(quán)的權(quán)利能力與行為能力；

2、保證所與本次轉(zhuǎn)讓股權(quán)有關(guān)的活動中所提及的文件均合法有效；

3、保證其轉(zhuǎn)讓的股權(quán)完整，未設(shè)定任何擔(dān)保、抵押及其他第三方權(quán)益；

4、如股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中涉及土地使用權(quán)問題，出讓方應(yīng)當(dāng)保證所擁有的土地使用權(quán)及房屋所有權(quán)均系經(jīng)合法方式取得，并合法擁有，可以被依法自由轉(zhuǎn)讓；

5、出讓方應(yīng)向受讓方保證除已列舉的債務(wù)外，無任何其他負(fù)債；

6、保證因涉及股權(quán)交割日前的事實而產(chǎn)生的訴訟或仲裁由出讓方承擔(dān)。

同樣，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同受讓方也應(yīng)向出讓方保證：

1、其主體資格合法，能獨立承擔(dān)受讓股權(quán)所產(chǎn)生的合同義務(wù)或法律責(zé)任；

2、保證支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓的資金來源合法，有充分的履約資金及資產(chǎn)承擔(dān)轉(zhuǎn)讓價款。

七、確定轉(zhuǎn)讓條件

股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同各方協(xié)商一致，確定轉(zhuǎn)讓的條件。轉(zhuǎn)讓的條件中可包含：出讓方同意轉(zhuǎn)讓股權(quán)的同意函；被收購公司的股東會一致同意轉(zhuǎn)讓股權(quán)的決議；受讓方同意受讓股權(quán)的同意函；評估結(jié)果已獲資產(chǎn)評審中心批準(zhǔn)確認(rèn)；出讓方向受讓方提供關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的全部文件資料、法律文件、帳目及其他必要文件材料；有關(guān)合同報相關(guān)的審批機構(gòu)批準(zhǔn)。

八、確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的數(shù)量（股比）及交割日

九、確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價值

十、設(shè)定付款方式與時間

十一、確定因涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中產(chǎn)生的稅費及其他費用的承擔(dān)。

十二、確定違約責(zé)任

十三、設(shè)定不可抗力條款

十四、設(shè)定有關(guān)合同終止、保密、法律適用、爭議解決等等其他條款。

股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議注意事項 [篇2]

起草股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時除了合同必備條款如標(biāo)的、價款（轉(zhuǎn)讓比例、轉(zhuǎn)讓對價）及其支付方式、違約責(zé)任、爭議解決方式、權(quán)利與義務(wù)等條款外，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議還有一些特別需要注意的條款。

(一)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中關(guān)于陳述與保證的條款

1. 關(guān)于轉(zhuǎn)讓人出資到位的陳述與保證。因為按照公司法規(guī)定，若轉(zhuǎn)讓人存在未履行出資義務(wù)、未完全履行出資義務(wù)或者抽逃出資的情況下，如果受讓人知道或應(yīng)當(dāng)知道，受讓人要在出資不足的范圍內(nèi)與轉(zhuǎn)讓人承擔(dān)連帶責(zé)任。

2. 如果轉(zhuǎn)讓人為發(fā)起人、董監(jiān)高人員，須要求對方對其限制轉(zhuǎn)讓的情形作出陳述與保證。

3. 關(guān)于股權(quán)的完整性與有效性的陳述與保證。擬出讓的股權(quán)是轉(zhuǎn)讓方合法取得的完整權(quán)利，股權(quán)上沒有設(shè)定任何擔(dān)保(質(zhì)押)或其他權(quán)利負(fù)擔(dān)。

4. 為防止出現(xiàn)無權(quán)處分的情況，如夫妻共有，可單獨列明“若因第三人主張權(quán)利導(dǎo)致受讓人合同目的無法實現(xiàn)，轉(zhuǎn)讓人應(yīng)賠償由此給受讓人帶來的損失。損失標(biāo)準(zhǔn)無法計算的，以轉(zhuǎn)讓款的百分之×作為計算標(biāo)準(zhǔn)。”

(二)股權(quán)轉(zhuǎn)讓期間的紅利分配條款

(三)優(yōu)先購買權(quán)條款

對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)給非公司股東的第三人時，優(yōu)先購買權(quán)條款非常重要，一定要有其他股東對優(yōu)先權(quán)的處理。

(四)股權(quán)內(nèi)部登記條款

內(nèi)部登記的重要性在于它是確認(rèn)投資者股東身份的.主要依據(jù)。當(dāng)受讓人出資受讓股權(quán)后，如果其姓名或名稱尚未記載于工商登記中，并不影響其股東的地位，只要在公司內(nèi)部登記資料中進(jìn)行了登記即可。內(nèi)部登記主要是指：公司股東名冊、股東會會議記錄、出資證明等。要求公司在股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議上加蓋公章，可以作為防范措施。

(五)報批義務(wù)條款

在有限公司，股權(quán)轉(zhuǎn)讓的直接后果是導(dǎo)致公司股東的變更和章程的修改;在股份公司，若因股權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致董事、監(jiān)事、經(jīng)理人員的變動或章程修改，都會涉及工商行政管理機關(guān)的變更登記程序。如果涉及國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓或外資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，須履行行政機關(guān)審批程序

(六)風(fēng)險轉(zhuǎn)移與追償

公司經(jīng)營的利益分配和投資虧損的承擔(dān)，以及如果遭第三方起訴、查封財產(chǎn)、追究股東責(zé)任等情況下，以什么時間節(jié)點為轉(zhuǎn)讓人和受讓人權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)移的標(biāo)準(zhǔn)。比如：以簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時為準(zhǔn)、以受讓方付清全部轉(zhuǎn)讓款和其他轉(zhuǎn)讓義務(wù)時為準(zhǔn)、以辦理了公司內(nèi)部股權(quán)變動登記為準(zhǔn)、以工商登記為準(zhǔn)等。這種約定只具有對內(nèi)效力。

(七)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的司法管轄

新修改的《民事訴訟法》已經(jīng)將公司設(shè)立、確認(rèn)股東資格、分配利潤、解散等糾紛提起的訴訟，確定為由公司住所地人民法院專屬管轄。股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議作為合同，依《民事訴訟法》第二十三條的規(guī)定，由被告住所地或者合同履行地人民法院管轄。但是，股權(quán)作為一種權(quán)利，而非實物，合同履行地的確定往往比較困難。鑒于該法第三十四條允許合同雙方可以書面協(xié)議選擇被告住所地、合同履行地、合同簽訂地、原告住所地、標(biāo)的物所在地等與爭議有實際聯(lián)系的地點的人民法院管轄。此即約定管轄的規(guī)定。因此，建議在股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中列明管轄法院。

（八）在金額較大的股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易中需要特別注意的地方

大宗的股權(quán)轉(zhuǎn)讓一般會要求律師做盡職調(diào)查，律師會向客戶提示交易中可能存在的各種潛在風(fēng)險，那么在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中就要對比較明顯的風(fēng)險進(jìn)行“針對性覆蓋”，做一些特別約定。比如發(fā)現(xiàn)可能存在潛在的知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)，會產(chǎn)生被權(quán)利人索賠的風(fēng)險，就可以約定在轉(zhuǎn)讓后一年內(nèi)被起訴所造成的損失由原股東負(fù)責(zé)賠償。

起草股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，需要特別注意上述的這些條款。同時，順帶提醒下大家在股權(quán)轉(zhuǎn)讓具體操作上面需要注意的一些問題：

1. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓時，若將全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給一個自然人，則存在公司性質(zhì)變更的問題（僅限于有限責(zé)任公司）。若全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給某一自然人，則公司性質(zhì)也應(yīng)該同時變更為一人有限責(zé)任公司；若全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給某一法人，則必須注意該法人是否也是一人公司，若也同時為一人公司，則無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。

2.股權(quán)轉(zhuǎn)讓時必須注意法人的法定代表人、董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事是否進(jìn)行相應(yīng)變更。

3.股權(quán)轉(zhuǎn)讓前后的兩次股東會決議（新、老股東會決議或股東決議）。

4.別忘記公司章程修正案也需要同時遞交進(jìn)工商行政管理機關(guān)。

【股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議注意事項】相關(guān)文章：

股份轉(zhuǎn)讓保密協(xié)議11-07

股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議合同08-24

代理股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議02-13

個人股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議04-25

股份轉(zhuǎn)讓合同協(xié)議07-14

客車股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議04-13

股份合同轉(zhuǎn)讓協(xié)議01-14

股份轉(zhuǎn)讓合作協(xié)議05-17

股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書03-09