年度財務報告情況說明

2017年，受市場大環境及政府基礎建設投資的減少，對于以市政設施建設為主要的我司生產經營產生情況，產生了較大的不利影響。今年，根據集團的戰略調整，我司整體并入市政交通公司，成為其全資控股子公司，這是我司發展的機遇，在集團領導的正確領導和統籌安排下，全司上下一心，進一步解放思想，積極對外開拓，克服各種不利影響，全面完成了集團公司對我司下達的各項經濟指標。

一、企業基本情況

我司屬市政施工企業，主要經營項目為：市政公用工程施工總承包一級、房屋建筑工程施工總承包二級、土石方工程專業承包一級、橋梁工程專業承包一級、公路路面工程專業承包二級、環保工程專業承包二級、公路工程施工總承包一級、預應力工程專業承包二級、隧道工程專業承包二級、機械設備租賃、建筑工程實驗室等。

二、生產經營情況

1、2017年公司共完成營業收入98285萬元，同比減少14321萬元，增長率為-12.72%。其中主營業務收入98228萬元，同比減少14140萬元，增長率為-12.58%。我司營業收入同比減少，主要原因是受國際國內外大環境的影響，很多基建項目停建或暫緩建設，或未按合同要求按時開工，受此影響，我司的營業收入同比有一定幅度的下降。

2、2017年公司共實現利潤總額739萬元，同比減少559萬元，增長率為-43.07%。 3、2017年公司所有者權益總額為13588萬元，同比減少685萬元，扣除客觀因素的影響，國有資本保值增值率為100.14%，實現了國有資本的保值增值。

三、企業經濟效益分析

1、2017年我司共實現營業利潤752萬元，營業利潤率0.77%。其中主營業務利潤3178萬元，主營業務利潤率為3.24%。橫向比較偏低，主要原因是市場競爭激烈，為了維持公司的正常運轉，很多項目都是低價競標。另一因素是前期潛虧項目在本期消化。

2、2017年我司營業成本為92290萬元，其中主營業務成本91821萬元、營業稅金及附加3232萬元、期間費用2372萬元。成本費用利潤率為2.41%，該項指標較去年有所增大，但依然在合理范圍，在我司的經濟效益不好的情況下，更應該加強成本控制。

3、凈資產收益率4.66%，不及去年同期的一半左右，主要是由于凈利潤大幅下降所所致。總資產報酬率0.98%，表明我司利用全部資產獲取收益的水平較低，投入和產出的比例較低。

四、現金流量分析

1、2017年經營活動產生的現金流量凈額為-15356萬元，上年同期為585萬元，主要原因是我司支付的大額投標保證金未到期退回。

2、2017年投資活動產生的現金流量凈額為-173萬元，上年同期為-89萬元，全是當年購置固定資產所支付的現金。

3、2017年籌資活動產生的現金流量凈額為20644萬元，較上年同期的-2488萬元大幅增加。主要原因是本期取得中行渝中支行貸款1.6億，浦發銀行北部新區支行4250萬元，招行江北支行2000萬元。近年來，銀行信貸愈發緊張，本期取得大額銀行貸款，為2017年公司經營發展打下了堅實的基礎。

五、所有者權益分析

2017年公司所有者權益總額為13588萬元，同比減少685萬元，其中經營積累增加649萬元，按規定上交利潤706萬元。扣除客觀因素的影響，國有資本保值增值率為100.14%，實現了國有資本的保值增值。

年度財務報告情況說明 [篇2]

一、企業生產經營的基本情況

靖邊縣佳貝鉆井技術服務有限責任公司成立于2004年3月，在靖邊縣工商行政管理局辦理了登記注冊，注冊資金500萬元，出資人為：祁健洲465萬元，占比93%；孔令梅35萬元，占比7%，公司地址靖邊縣河東三岔路西側，占地面積380平米，總建筑面積360平米，公司現有員工43人，企業類型屬有限責任公司。

（一）企業主營業務范圍

鉆井配件、化工產品（有毒、有害、易燃易爆、危險化學品除外）、五金、潤滑油銷售；鉆前工程、鉆井、試油、試氣、錄井工程技術服務（受前置除外）；修井作業服務（受前置除外）（上述經營范圍中國家法律法規和國務院決定規定必須報經批準的，憑許可證在有效期內經營）。

（二）本年度生產經營情況

1、靖邊縣佳貝鉆井技術服務有限責任公司2017年銷售石油表套即主營業務收入10845.63萬元，比去年同比增長1807.61萬元，增長率20％。

2、本年石油表套營業費用150.86萬元，比去年同比增長23.01萬元，增長率18％，主營業務費用占主營業務收入

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的1.4％。

3、本年主營業務成本6675.77萬元，比去年同比增長112.63萬元，增長率20％，主營業務成本占主營業務收入的61.6％。

4、本年管理費用177.49萬元，比去年同比增長27.07萬元，增長率18％，管理費用占主營業務收入的1.6％。

5、本年財務費用153.56萬元，比去年同比下降10.97萬元，下降率6.67％，財務費用占主營業務收入的1.4％。

6、本年主營業務稅金及附加433.83萬元，比去年同比增長72.3萬元，增長率20％，主營業務稅金及附加占主營業務收入的4％。

7、本年營業利潤3254.13萬元，比去年同比增長583.56萬元，增長率21.9％，營業利潤占主營業務收入的30％。

二、財務管理主要工作

我公司依據2017年工作思路，全面落實科學發展觀，堅持發展是企業第一要務，認真、科學、細致的做好財務年度預算、決算、審計、以及日常核算工作，建立健全各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進企業管理水平和經營效益的提高；積極創新資金管理模式，完善公司內部管理考核機制，實現資金運行的安全、規范，以獲取最大的資金整體規模效益。

（一）重視會計核算基礎工作建設。

不斷完善內部財務管理制度，以扎實的基本功，順利通過各級部門的各項審計檢查。2017年財務報表經榆林中太聯合會計師事務所審計，審計意見認為“靖邊縣佳貝鉆井技術服務有限責任公司財務報表已按照企業會計準則和《企業會計制度》的規定編制，在所有重大方面公允反映了靖邊縣佳貝鉆井技術服務有限責任公司2017年12月31日的財務狀況以及2017年度的經營成果和現金流量。”2017年審計工作我公司人員積極協助配合，加班加點，根據要求及時提供所需的各類原始憑證、基礎報表、資料，為其提供良好的條件和環境，使審計工作順利完成，各項審計結束后，均得到相關部門的好評。

（二）認真做好清產核資工作。2017年我公司組織相關財務人員對本公司進行了清產核資專項自查工作，做到全面徹底、不重不漏，以保證企業賬賬相符、賬證相符，在完善清產核資基礎上建立健全了各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進提高企業管理水平和經營效益。

三、 針對企業的現狀，2017年工作思路：

1、根據2017年度的利潤表可知，企業的凈利潤比年初有顯著的提高，說明企業2017年的經濟效益良好，發展前景好，可以繼續實施同樣的銷售方式。

2、應壓縮應收賬款，加快資金周轉，企業的資金源自于企業的銷售經營收入，而資金回籠的速度直接影響著企業的經濟效益和生產資金的流轉。應收賬款的不斷增加，嚴重困擾了企業的資金周轉，妨礙了企業的生產發展，運用財務管理職能，加強對企業的應收賬款的賬齡分析，強化應收賬款的防范措施，以達到企業利潤的最大化和降低壞賬損失率。

3、抓好材料采購，降低材料的儲備占用費，通過企業財務的準確核算，確定好合理的進貨批量，以使材料物資能合理地分布在企業生產經營過程中的儲備環節上，減少材料資金的不合理占用，降低材料物資的儲存費，有效地利用企業的資金。 做好庫存物資的定期盤點工作，使庫存物資的管理正常化，做到帳帳相符，帳卡相符，帳實相符。

4、收集市場信息，拓寬銷售渠道，增加產品的銷售量，減少存貨的積壓，加速資金周轉，提高企業經濟效益。

總結：企業只有不斷地加強資金管理的力度，把有限的資金有效的投放到生產經營所需的地方，從而才能有效地發揮資金的綜合效益，才能使企業達到提高經濟效益的目的，促使企業穩步健康向前發展。

二〇一四年三月十日

年度財務報告情況說明 [篇3]

一、企業基本情況：

我XX有限公司，具有一般納稅人資格，公司于2017年8月30日經中山市工商行政管理局注冊登記成立。公司經營所在XX市XX，法人代表是XX，經營范圍包括：加工、銷售：五金制品。

二、主要會計制度：

我公司執行《中華人民共和國企業會計制度》及其補充規定，采用公歷年1月1日起至12月31日止為一個會計年度，存貨的增減按實際成本計價，低值易耗品在領用時采用一次攤銷法進行攤銷，遞延資產按實際發生的價值入帳。

三、企業的財務狀況及其分析：

截止2017年12月31日止，公司的資產總額為5398892.18，其中：流動資產4704306.43，固定資產凈值671664.6元，流動資產中，貨幣資金3695436.15元，應收帳款81515.81元，存貨889166.84元，本年新增固定資產2871789.5元，本年計提折舊59930.25元：公司負債總額5321763.71，全部屬流動負債，其中：應付帳款3106606.89元，其他應付款1439219。

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四、企業的經營情況及其分析：

截止2017年12月31日止，公司全年實現銷售收入9109608.46元，出口收入為8865448.21，本年銷售成本為8346258.74元，本年營業費用為256853.40元，本年管理費用為399419.79元，本年財務費用為199297.96元，本年的凈利潤為-117428.38元，可以看出經濟效益不景氣，

主要原因是公司的費用太大，由于受市場影響，原材料的價格有所提高，產成品出口價又無法提升，材料市場競爭大等原因。

通過以上對2017年度財務狀況以及各指標的分析，在新的一年里，公司可將針對上述問題，采取相應的措施，進一步開拓市場，擴大銷售；特別是對成本實行從采購、生產到銷售這一全過程的監控，盡可能地降低成本和費用，取得更好的經濟效益。

XX有限公司

2017年06月22日

年度財務報告情況說明 [篇4]

武漢市市政建設有限公司第一直屬項目經理部成立于2017年，現有職工人數43人，各級技術人員20多人。經營范圍主要是武漢市道路改造和疏通工程。2017年承建的主要項目是：武漢市軌道交通4號線一期工程線網中心園林景觀綠化工程（第二標段）、光谷一路（高新大道—黃龍山隧道北）道路維修工程。

2017年度財務按相關手續及資料確認工程總收入為1963萬元，其中武漢市軌道交通4號線一期工程線網中心園林景觀綠化工程（第二標段）確認收入為809萬元，光谷一路（高新大道—黃龍山隧道北）道路維修工程確認收入為600萬元；另外有兩個歷史工程在2017年辦理了完工結算手續，其中武漢市解放大道上延線綜合整治工程（含軌道交通一號線二期基礎）第三標段確認補點收入487萬元；解放公園路綜合整治工程確認補點收入67萬元。上述四項工程累計確認工程成本1672萬元；一直屬項目部2017年發生管理費用-64.4萬元，其中支付職工工資及福利教育經費為193.3萬元；財務費用2.6萬元；營業外支出5萬元，主要是扶貧捐贈支出；2017年一直屬項目部實現利潤282.86萬元。

2017年一直屬項目部的資產總額為2641.12萬元，其中流動資產為2602.86萬元，貨幣資金281.85萬元，應收帳款443.33萬元。固定資產凈值38.26萬元。

2017年一直屬項目部的負債總額為2104.62萬元，主要是應付

帳款和其他應付款。其中應付帳款為1047.42萬元，其他應付款為1057.2萬元。所有者權益總額為536.5萬元，與2012年相比增加了282.86萬元，主要是當年實現的利潤，從而使未分配利潤增加。

2017年經營活動產生的現金流入為3848.4萬元，經營活動產生的現金流出為3892.17萬元，經營活動產生的現金流量凈額為43.77萬元，投資活動產生的現金流量凈額為-19.93萬元，年度現金及現金等價物增加額為-63.7萬元。

一直屬項目部2017年在資產和對外結算管理上加強了以下方面的管理工作：

1、應收帳款的清理及結算工作。應收帳款比上年有大副度減少，下降副度為75.49%，有效防止了呆帳，壞帳的發生，加速了資金的周轉。

2、及時與下行分包單位、材料供應單位、民工隊進行結算；減少因暫估而造成的成本不實情況，同時合理規化工程資金，做到按約定比例支付，減少外債的壓力；通過上綜兩方面的努力，應付帳款與2012年相比，下降了36.47%。

3、及時清理固定資產，做到專人保管專人負責。并按照現行會計制度計提折舊，及時辦理固定資產報廢手續、及時入帳。

武漢市市政建設集團第一直屬項目經理部 2017年2月21日

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