材料會計職責[實用]

材料會計職責1

　　職責一：材料核算會計崗位職責

　　1.在財會部經理的指導下，健全存貨核算的二、三級科目，參與編制存貨核算相關制度規定并提出建議，材料會計崗位職責。

　　2.審核存貨采購、領用、消耗的相關原始憑證，據以填制記賬憑證，交復核會計復核。

　　3.根據復核會計復核無誤的憑證及時登記存貨核算明細賬。

　　4.月末根據倉儲部報來的各類材料出庫憑證開展材料消耗的核算工作，按時編制成本會計核算所需的材料消耗匯總表，并編制會計憑證，記入電腦賬和手工賬。

　　5.月末對材料明細賬和總賬進行核對，對材料電腦明細賬進行核對，對發票未來的材料進行估價入賬。

　　6.月末將各類材料出入庫情況與倉庫保管員進行核對，并對倉庫自查實物情況進行詢問，對倉庫庫存實物進行不定期抽查，對倉庫盤點進行監督。

　　7.參與制定材料消耗定額和目標成本定額標準。

　　8.按時參加有關清產核資工作。

　　9.按時完成領導交辦的其他相關工作。

　　職責二：材料核算會計崗位職責

　　1、依法按章辦公。認真執行會計法及新捷股份有限公司制定的有關財務會計工作的各項制度，嚴格對原始憑證的合理性進行審核。按規定設置賬簿，做好收入，支出、費用等業務的填制，會計賬簿的登記工作;按規定時間核銷項目部的.各項費用及需上報的各項表格。

　　2、能做到每月按時結賬，定期與新捷股份公司財務部對帳，及時、完整編制銀行余額調節表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

　　3、庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料入庫和材料領用制度;定期進行材料盤查，做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符;

　　4、資金管理工作，嚴格按規定會同出納開戶銀行營業柜臺辦理大額存款業務，妥善保管銀行存款預留印簽卡片、有價證券，確保資金安全，定期核對銀行賬戶存款余額，現金庫存余額。

　　5、印章管理工作，按規定管理財務專用章及做好使用登記工作;

　　6、檔案管理工作，嚴格執行《會計檔案管理辦法》妥善保管會計憑證，賬簿和財務報告等會計檔案資料，并在工作調動，崗位調整時按規定辦理交接手續。

　　職責三：材料核算會計崗位職責

　　1會同有關部門擬定材料物資的核算與管理辦法;

　　2審查匯編材料物資的采購資金計劃;

　　3負責材料物資的明細核算;

　　4會同有關部門編制材料物資計劃成本目錄;

　　5配合有關部門制定材料物資消耗定額;

　　6參與材料物資的清查盤點。

材料會計職責2

　　1、負責成本核算的日常監控，COGI、報工、訂單投料，出具成本監控周報、月報及異常事項的處理;

　　2、負責年度標準成本的推算與發布，采購件標準成本月度更新與新品的日常維護;

　　3、負責成本月結，出具完工產品成本表、組織線邊庫存貨盤點、差異原因分析協同、盤點情況通報、盤點差異調賬：

　　4、負責月結后物料未帶走差異分析與報告、標準價格與周期價格差異分析、月度產品成本穿透分析與報告;

　　5、負責新品開發支持與成本核算、無物料訂單核算與管控、研發新品增量毛利提獎的核算、負責降本增效的核算與支持;

　　6、負責制造費用的.穿透分析與管控、成本核算與管控風險清單點檢與報告、協同質量成本的管控。

材料會計職責3

　　（一）計劃

　　（1）根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作；

　　（2）做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系；

　　（3）做好每月監督材料入庫的工作，對所購材料進行對賬，并對采購人員采購申請及入庫情況進行對賬。

　　（4）財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率；

　　（5）完成領導臨時交辦的其他工作。

　　（二）報告

　　根據每月和供應商對好的賬務，以及往來明細賬對每月所購的材料賬款做出書面報表，報財務經理審核。并在審核合格后報總經理批款。

　　（三）檢查

　　1、材料采購的實物與發票不同步。可先用暫估價入賬，待正式票收到后再將暫估價

　　對材料入庫的監督沖出，按發票重新登賬；也可先不登記，待票到后一并登記。這主要取決于發票滯后的時間。

　　2、材料計價。主要有先進先出、加權平均和個別計價等方法，不論選擇哪種方法，已經確定后不能輕易改變，否則成本缺乏可比性。

　　3、材料賬的稽核。企業要求會計定期與庫管對賬，核對會計賬與庫管賬的一致，計價的`一致，并進行調賬（數量與價格）。這也就是人們常說的“賬賬相符”。 4、實物盤點。一般每月月末應對材料進行盤點，如果材料較多交雜也可以抽查，抽查出有問題的再逐一清點，抽查比例不能低于20%。會計要及時對材料盤盈盤虧進行處理。新準則規定，材料不論盤盈還是盤虧都在管理費用處理。這也就是人們常說的“帳物相符”。

　　5、如果采用計劃成本核算材料成本，材料成本差異科目需要定期核對與調整，以保證其真正差異不是太大。

　　（四）評價時性、準確性

　　（五）匯報

　　對財務日常工作中出現的重大異常問題及時向上級領導匯報。

　　（六）業務

　　1．會同相關部門制定存貨的計量檢驗、收支、領退、保管核算、盤點清算等管理辦法、規定和手續制度。明確責任，加強管理。

　　2．審核匯編存貨采購計劃、控制存貨采購成本，制定存貨儲備定額，提高儲備資金利用率。

　　3．負責存貨的日常明細核算和有關業務結算，按存貨保管地點、類別、品種、規格、登記明細賬，按成本核算的要求編制存貨的進、出匯總表，進行賬務處理工作。

材料會計職責4

　　1、獨立編制記賬憑證，按時完成財務報表編制;

　　2、負責跟進公司稅務核算申報、工商年檢審計、統計辦報表報送等工作;

　　3、負責裝訂整理會計憑證、帳薄，并負責會計報表及其他財務資料、合同歸檔等工作;

　　4、負責公司發票跟蹤、認證、開具等，及公司應收款、應付款等核對工作;

　　5、負責跟進倉庫出、入庫的登記工作，需每周與倉庫進行核對并定期申請付款;

　　6、協助上級完成其他工作安排，完善公司的財務相關工作流程。

材料會計職責5

　　1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統計。

　　2.并對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。

　　3.及時了解工地材料員收到材料的'進場工作情況，及時催促材料收、發是否及時。并對所進材料進行匯總，

　　4.外協隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統計。

　　5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有無白條出現，應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。

　　6.每天做好供應商預付款的登記，并及時與財務溝通，掌握并了解供應商余額情況。

　　7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

　　8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。

　　9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬，各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記賬，財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。

材料會計職責6

　　1、負責采購入庫的所有物資的`價格維護;

　　2、負責所有購入材料、固定資產(包括無形資產)及低值易耗品的票據入賬勾兌，檢查貨到票未到情況;

　　3、每月核對材料科目總帳和明細帳，確保帳帳相符;

　　4、對各相關倉庫的系統操作業務進行指導;

　　5、負責每月對倉庫的帳實數進行抽查并考核;

　　6、參與公司組織的年度庫存盤點工作;

　　7、定期與供方核對帳務，確保帳帳相符;

　　8、負責增值稅發票的認證及核對

材料會計職責7

　　1、負責各項品牌賬目;

　　2、整理當月服務商回款明細、跟進回款、提交開票申請、確認當期收入;

　　3、每月底，進行材料盤點，確認正品庫無差異;

　　4、每月整理數據上報總部各類報表;

　　5、跟進各品牌備件的超期備件清理、及時與服務商確認對賬單，并收集服務商確認寄回的`紙質對賬單;

　　6、梳理備件對賬情況，做好對分站數據的監控作用，監督分站備件占用。

　　任職要求：

　　1、全日制專科以上學歷，專業資格：會計學或財務管理專業;

　　2、經驗：1年以上相關工作經歷;

　　3、熟悉操作財務軟件、Excel、Word等辦公軟件;

　　4、了解國家財經政策和會計、稅務法規及企業管理;

　　5、勤奮踏實，認真謹慎，有責任心，具有一定的監控管理能力及團隊合作精神。

材料會計職責8

　　1、負責產品成本的核算，進行各部門的成本分析;

　　2、監督控制產品采購成本;

　　3、分析產品成本各構成環節，確認產品銷售成本;

　　4、負責成本的'歸集、分配、結轉;

　　5、參與庫存產品的清查和盤點，參與分析庫存產品的儲備情況;

　　6、編制企業月度和季度的成本報表;

材料會計職責9

　　(一)認真遵守國家財務政策、法規、制度。

　　(二)按記帳規則結算、記帳，做到數字準確、上報及時。

　　(三)負責外調材料的劃價及積壓物資的調整。

　　(四)接受各單位材料計劃要有記錄，要整理存檔，匯總各項材料的需用量要注明需用時間，建立需用量臺帳；要掌握資源及平衡情況，及時提報缺口材料計劃的申請計劃表，并提供和注明各項技術要求；整個工程的材料計劃要求一個星期內，零星及增補、變更材料要在兩天內做好以上工作，并立即向科長書面匯報有關情況。

　　(五)填寫到貨物資的驗收單，要詳細檢查合同號、名稱、規格、型號、數量、單價、總價是否相符；里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據是否齊全，并與庫房聯系核對驗收情況，有問題拒付款，同時馬上與供貨方聯系解決，貨物未到，不能付款。只有各項指標驗收全部合格后，方能填制驗收單據，報帳付款。

　　(六)根據工程項目的材料計劃，按工程進度，限額開單發料；若需要計劃變更、代用要經技術部門及工程主管人員簽字認可。除基建工程項目領料外，其他不論生產、維修，單位和個人調撥材料，都必須經科長審批簽字；基建內部領料，需經處長簽字。

　　(七)每月26日至次月3日，將庫房報來的驗收單、領料單、調撥單等單據輸入到計算機中，并統計材料收入、消費及庫存情況報表，上報學校財務。各項統計報表要在每月3日前報出，數字要準確，時間要及時，統計報表要留底存檔。每月10前，將上月財務報表及時報到學校財務科及供應科長。

　　(八)使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態表，單項工程竣工后，要及時統計、打印出該項工程的.材料消耗情況表，報預算科；庫存動態表每月5日前報給供應科長、庫房。

　　(九)完成處、科領導交辦的其他臨時性工作。

　　崗位職責:

　　1、認真遵守國家財務政策、法規、制度,按記帳規則結算、記帳,負責項目材料成本預算、成本評估、財務核算和結算。

　　2、規范材料出入庫、細化成本核算,逐步推行項目庫存管理電算化。

　　3、負責外調材料的劃價及積壓物資的調整。

　　4、接收各單位材料計劃要有記錄,并整理存檔,匯總各項材料的需用量要注明需用時間,建立需用量臺帳;要掌握資源及平衡情況,及時提報缺口材料計劃的申請計劃表,并提供和注明各項技術要求。

　　5、審核到貨物資的驗收單,要詳細檢查合同號、名稱、規格、型號、數量、單價、總價是否相符;檢尺單、合格證、質量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據是否齊全,并與庫房聯系核對驗收情況,有問題拒付款,同時馬上公司相關人員或供貨方聯系解決。只有各項指標驗收全部合格后,方能填制驗收單據,報帳付款。

　　6、根據工程項目的材料計劃,按工程進度,限額開單發料,逐步完善公司相關材料管理監管流程。

　　7、每月將庫房報來的驗收單、領料單、調撥單等單據輸入到計算機中,并統計材料收入、消費及庫存情況報表,上報公司財務。

　　8、使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態表,單項工程竣工后,要及時統計、打印出該項工程的材料消耗情況表,報預算科。

　　9、負責設備材料物資的入庫、調撥及工程現場領用的財務核算工作,與采購部倉庫管理員合作,參與并監督存貨的定期盤點。

　　任職資格:

　　1、財務相關專業大專以上學歷,有材料會計相關證書。

　　2、兩年以上建筑企業會計工作經驗,熟悉施工企業流程。

　　3、有良好的職業操守,責任心強,有團隊合作精神。

材料會計職責10

　　1、及時了解并核對材料的收發情況;

　　2、核對采購訂單價格及入庫情況，分析單價變動原因;

　　3、做好供應商結算，檢查票據是否齊全，數量、單價與發票是否一致;

　　4、與國外分公司的`賬務對接;

　　4、領導布置的其他任務。

材料會計職責11

　　材料會計主要負責配合倉管員、材料會計主要負責配合倉管員、采購員、采購員、會計對物資材料進出庫賬目的清理、核算，出庫賬目的清理、核算，材料月報表的統計及月底材料庫存的盤點等。點等。

　　一、材料會計以倉管員遞交的材料進庫單，按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統計并建立電腦臺賬。

　　二、對工地倉管員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。

　　三、及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發是否及時，并對所進材料進行匯總。

　　四、供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有無白條出現，應及時通知供應商到倉管員處換取票據。

　　五、負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

　　六、配合采購員對所購材料賬目的清理、核算、上報等。

　　七、配合會計對物資賬目的.清理、核算。

　　八、按時按月向財務傳送材料月報表，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。

　　九、忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。

　　十、對上級提出的要求、下級提出的請示上傳下達。

材料會計職責12

　　1、及時登記材料的`進出倉，審核進出倉憑證的真實性。

　　2、對材料損耗進行分析，出具成本分析報告。

　　3、每月與供應商就材料進貨量進行核對，生成對賬單。

　　4、組織月度材料盤點。

　　5、審核報銷單據的真實性和完整性。

　　6、負責項目資金的支付，生成資金報告報表。

　　7、協助辦理項目回款的發票和財務手續。

　　8、負責項目合同檔案管理。

材料會計職責13

　　1、及時了解并核對材料的收發情況;

　　2、核對采購訂單價格及入庫情況，分析單價變動原因;

　　3、做好供應商結算，檢查票據是否齊全，數量、單價與票據是否一致;

　　4、領導布置的其他任務。

　　5，具良好溝通能力，團隊協作精神

材料會計職責14

　　1.負責協調與外部有關單位(如業務往來單位、銀行、稅務等)的關系;

　　2.負責制定公司的財務計劃、財務預算等工作;

　　3.嚴格執行公司財務管理規定，審核各類原始單據等憑證，準確編制會計憑證;

　　4.定期對往來賬務進行分析，出具月度財務報表;

　　5.負責本部門及時完成各項有關涉稅業務，包括稅務申報、稅金繳納、清算(及退繳)等工作;

　　6.負責本部門及時完成公司證件的年檢申報等工作;

　　7.負責公司的`資金管理工作，負責資金的調度與運營，提高資金使用效率;

　　8.根據公司要求完成財務數據統計及財務分析，為業務及相關部門提供及時準確的數據支持;

　　9.完成公司領導交辦的其他工作

材料會計職責15

　　1，負責公司日常財務業務及會計核算工作(包括費用核算、賬務處理、會計憑證登記、根據公司制度編寫會計憑證，做到憑證合法、手續完備、數字準確、摘要清晰)

　　2，按要求及時限申報納稅情況，配合上級各項工作，加強財務知識的學習和流程的熟悉，結合工作實際向上級提出合理化建議

　　3，每月應付款項的編制、船舶結算表的'及時編制，每月各項臺賬的及時更新及歸檔。

　　4，嚴守公司財務機密，不泄露公司財務數據

　　5，完成領導交辦的其他日常工作

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