內部控制項目建議書

西安利君集團內部控制項目建議書目錄：

第一章、公司治理

第二章、風險控制

第三章、預算管理

第四章、資金管理

第五章、基礎制度

第六章、流程管理

西安利君集團內部控制項目建議書內容簡介：

利潤中心含義：以產品經營為核心，追求利潤最大化。利潤中心職能：兼具生產和銷售的職能。利潤中心職責：是既能控制成本，又能控制收入的責任單位。從投資者的意識、經營者的認識、內部控制的機制、授權的執行、組織的保證、人員的安排等方面發現問題，反映風險控制是否失衡。

內部審計和外部審計制度是一種輔助方法，通過對分支機構及子公司財務集中控制的結果進行審查，在一定程度上保證了其他控制方法的實施;雖然不進行直接控制，但對于財務集中控制卻是必不可少的。

內部審計的職能：公司實行法人治理后，其重點在于對經營者的授權執行、財務總監履行監控職能、預算管理執行、以及經營者預算執行情況的審計。

開元國際江蘇鼎信咨詢有限公司二OO四年九月致：康緣藥業股份公司 康緣藥業內部控制 項目建議書 2目 錄第一章 公司治理 ……………………………………… 一、公司組織架構和財務管理現狀分析 二、醫藥行業內控要點和普遍問題 三、公司治理基本思路 四、公司功能架構 五、子公司治理 3目 錄第二章 風險控制 ……………………………………… 一、發現在問題 二、風控體系設計思路 三、風控體系內容組成 四、注意事項 4目 錄第三章 預算管理 ……………………………………… 一、普遍問題二、預算管理體系的作用 三、全面預算的架構四、預算編制的基礎五、預算編制的組織六、預算編制的程序七、預算編制應注意問題八、預算管理的效果 5目 錄第四章 資金管理 ……………………………………… 一、資金管理體系的必要性 二、資金管理體系設計依據 三、資金管理體系設計原則 四、財務結算中心職能 五、財務結算中心的運轉方法 六、升級要點 ——從結算中心到內部銀行 6目 錄第五章 基礎制度……. ……………………………………… 一、財務報銷制度二、管理控制制度三、信息制度四、審計制度 第六章 流程管理 ………………… ………………………… 一、采購與付款二、銷售與收款三、生產成本控制四、期間費用控制五、存貨管理六、對外投資與擔保七、利潤與其分配 7本版本為與康緣藥業高層領導交流稿，經康緣藥業高層領導審閱、修改、確認后，作為康緣藥業在財務管理方面的綱領性文件; 本次管理咨詢：立足于康緣藥業集團，優化公司內部財務控制體系和母-子公司管理模式。 管理咨詢報告由公司治理、風險控制、預算管理、資金管理(內部銀行)、基礎制度、流程管理六部分組成。 因未對企業進行調研，本版本為與康緣藥業高層領導交流稿，經康緣藥業領導審閱、修改、確認后，作為本次制訂具體實施內容的指導性文件; 本報告為咨詢報告的演示版，內容實施以咨詢報告文字版為準。、報告使用說明康緣藥業財務管理報告第一部分公司治理9 (一)康緣藥業管理關系 (二)康緣藥業財務管理模式一、現狀分析10股東方與經營者責權不清，越位管理激勵機制不明確風險控制體系嚴重缺乏董事會對經營者授權體系未建立投資重心下移后的扁平化管理方式需確立天業與哈慈溝通不暢，文化有待融合部分企業負責人市場意識淡薄，易于小富 即安 部分企業缺少大股東支持。

【內部控制項目建議書】相關文章：

內部控制自我評價03-27

內部控制自我評價報告08-06

內部控制自我評價（精選8篇）03-23

內部控制自我評價(15篇)04-18

內部控制自我評價15篇04-17

內部控制自我評價9篇04-26

內部控制自我評價10篇05-07

內部控制自我評價合集15篇05-04

公司內部控制工作總結06-16

項目控制崗位職責01-24